현금 관리에는 무엇이 포함되나요?
현금관리는 기업경영에 있어 매우 중요한 부분으로 주로 다음과 같은 내용을 담고 있습니다. 1. 현금흐름 관리:
현금관리는 현금관리의 핵심입니다. 기업 현금 흐름의 계획, 통제 및 실현. 현금 흐름 관리를 통해 기업은 자금 사용과 소득 획득을 합리적으로 조정하고 유동성 부족이나 과도한 유동성을 방지하며 기업이 다양한 위험과 기회에 대응할 수 있는 충분한 현금 흐름을 확보할 수 있습니다.
2. 예금 관리:
예금 관리는 계좌 개설, 예금, 회사 자금의 안전과 효율적인 사용을 보장하기 위한 인출, 이자 정산, 대출 및 기타 업무를 수행합니다.
3. 현금 예산 관리:
현금 예산 관리란 회사의 현금 흐름을 예측하고 관리하는 것으로, 회사의 사업 계획 및 재무 상태를 바탕으로 합리적인 현금 예산을 책정하는 것입니다. 기업 자금의 효과적인 사용을 보장하고 기업 재무 및 운영 위험을 통제합니다.
4. 계정 관리:
계정 관리는 계정을 포함한 기업의 매출채권, 채무 및 대손금 관리를 의미합니다. 회계, 관리 및 재활용 등을 통해 회사의 자본 흐름과 계정이 명확한지 확인합니다.
5. 현금 흐름 분석:
현금 흐름 분석은 현금 유입, 현금 유출, 순현금 등의 지표 분석을 포함하여 기업의 현금 흐름을 분석하고 평가하는 것을 말합니다. 회사의 현금흐름의 장단점을 파악하고, 합리적인 현금흐름 전략을 수립하며, 회사의 자본공급과 현금활용을 확보하기 위한 것입니다.
위의 현금 관리 측면을 통해 기업은 자금의 안전을 보장하면서 자금의 효율적 사용과 수익 극대화를 달성하고 기업의 재무 건전성과 시장 경쟁력을 향상시킬 수 있습니다.