중소기업 금융 상환 시스템
중소기업을 위한 재무회계 시스템 예시 재무부는 회사의 모든 재무 및 자본 활동을 관리하고 실행하는 기관으로 회사의 일상적인 재무 관리, 재무 관리 및 재무 분석을 담당합니다. .
부동산 개발회사의 재무관리 시스템
재무부는 회사의 모든 재무 및 자본 활동을 관리, 집행하는 기관으로, 회사의 업무를 담당한다. 일상적인 재무 관리, 재무 관리 및 재무 분석을 담당하며, 업무 범위와 책임은 주로 다음과 같습니다.
1. 회사의 다양한 재정 수입 및 지출 계획을 준비하고, 다양한 자금 및 비용의 사용을 검토하고, 미수금을 정리하고 회수하며, 비용 상환, 세금 납부, 은행 청구서 결제를 처리합니다. 은행 백지장을 작성하고 매일 자본 명세서를 작성하며 산업 및 상업, 세무, 재무 및 기타 부서와의 관계를 원활하게 처리하고 법에 따라 세금을 납부합니다.
2. 회사의 회계 업무를 담당합니다. 국가가 공표한 회계기준과 재정규정을 준수하고 회계제도에 따라 회계를 실시하며, 규정에 따라 회계과목, 세부계정, 원장, 보조계정을 설정하고, 연간, 분기별, 월별 회계 명세서를 작성합니다. 회계 시스템을 유지하고 적시에 계정을 확인하고 조정하며 일일 결산 및 월별 결산을 보장하고 계정의 일관성, 계정 사실의 일관성, 회계 명세서의 일관성 및 회계 증명서의 일관성을 보장합니다. ; 회계 파일을 잘 관리하십시오.
3. 회사의 원가 회계 및 비용 관리를 담당합니다. 원가 집계 절차 및 원가 회계 계정을 설정하고 원가 회계를 수행하며 원가 지출을 통제하고 다양한 원가 데이터를 수집, 등록 및 요약하고 적시에 정확한 방식으로 원가 예측, 통제 및 분석을 위한 정보를 제공합니다. , 예산 및 검토 프로젝트, 장비 및 자재에 대해 엔지니어링 부서 및 기타 부서와 협력하여 프로젝트, 자재 및 장비 결산을 완료하고 완료된 프로젝트의 최종 회계를 완료하여 다양한 비용 보조 계정 설정을 개선합니다. 다양한 통계 데이터를 개선합니다.
4. 경제 회계 시스템을 구축하고, 회계 데이터, 통계 데이터 및 기타 관련 데이터를 사용하여 경제 활동을 정기적으로 분석하고, 회사의 생산 및 운영 결과와 재무 상태를 판단 및 평가하고, 회사 리더에게 정보를 제공합니다. 에 따라 결정을 내립니다.
5. 회사의 내부 감사에 협력합니다. 이상의 업무범위와 책임을 바탕으로 재무관리를 강화하기 위해 특별히 고안된 시스템입니다.
제1장 자금 승인 시스템
1. 일반 조항
⑴ 모든 지불은 회사 감독자의 승인을 받아야 합니다. 담당자가 회사에 없을 경우에는 전화나 팩스로 연락하여 지불 승인 여부를 확인하고, 이후 지출 명세서에 의견을 추가하도록 요청해야 합니다.
⑵ 특별재정 인감, 법인인감, 수표는 별도로 보관해야 하며, 법인인감은 사무국장이, 재무인감과 수표는 계산원이 보관해야 합니다. 사무국장이나 출납원이 부재중일 때에는 법정대리인이 지정한 사람이 인감을 보관해야 합니다. 인감 보관은 인계 절차를 거쳐야 하며, 보관 담당자가 인감 사용 등록을 해야 합니다.
⑶ 원칙적으로 재무 부서에서는 특수 금융 인감이 찍힌 수표와 회사의 법적 인감이 찍힌 수표를 보유할 수 없습니다. 회사 인감, 업무상의 필요로 인해 한도를 먼저 입력하고 회사 감독자의 승인을 받아야 합니다.
⑷ 발행된 수표에는 승인된 수취인의 성명과 청구서가 명시되어야 합니다. 수집된 금액은 지불 금액과 일치해야 합니다. 수취인이 특수한 상황으로 인해 회사가 제3자에게 지급하는 데 협조해야 하는 경우 수취인으로부터 서면 통지를 받아 회사 감독자의 승인을 받아야 합니다. 비정상적인 운영) 사업)은 회사 감독관의 승인을 받아야 합니다.
⑹ 비정상적인 사업 운영을 위한 자본 이전은 회사 감독관의 승인을 받아야 합니다.
⑺ 지불에 사용된 증서 원본 다양한 금액의 원본을 보관해야 하며, 사본은 원본 상품권으로 사용할 수 없습니다. 특별한 상황이 있는 경우에는 회사 감독자의 승인을 받아야 합니다.
2. 공사 대금 지급은 회사 감리자가 승인하고 지급합니다. 절차는 다음의 "건설 프로젝트 지불 승인 워크플로"에 따라 수행됩니다. 건설사업 대금 일괄작업 프로세스 3. 행정비 관리 시스템
⑴ 회사 관리자에 대한 비용 상환은 회사 감독자의 승인을 거쳐야 금전적으로 상환 가능
⑵ 비정상적 지출 접대와 같은 행위는 회사 감독자의 승인을 받아야 합니다.
3. 회사 출장비 제도
⑴ 도시 외 지역에서 공무를 수행하는 회사 직원은 여행 보조금을 받을 수 있습니다.
⑵
⑶ 회사 직원의 출장 중 숙박비 및 보조금은 다음 규정에 따릅니다. ① 임대료 기준 가. 상기 직원의 경우 부서 관리자의 임대료 기준은 120위안/일입니다. B, 일반 직원의 임대료 기준은 100위안/일입니다. ② 식량보조금 및 도시교통보조금: 표준 식량보조금은 1인당 1일 20위안이고, 도시교통보조금은 1인당 1일 6위안이다.
(4) 실제 환급금액이 회사의 지원기준을 초과하는 경우, 부서장 또는 팀장은 지급 전 그 사유를 설명하고 회사의 감독자에게 보고하여 승인을 받아야 한다.
4. 차량 유지비 및 주유비 관리 시스템
⑴ 회사 차량의 유지 관리는 사무실에서 관리하며, 유지비는 일반적으로 은행에서 정산합니다. 양도;
⑵ 차량용 웨어러블 예비 부품은 사무실에서 구입하고 수표로 지불합니다. 필요한 경우 수령절차를 완료하고 사무실에서 계좌를 개설하여 사용상각을 하게 되며,
⑶ 회사의 휘발유권은 사무실에서 보관하고 계좌를 등록하여 사용하게 됩니다. .
5. 사무실 경비, 회의비, 기타 비용 관리 시스템
⑴ 회사 사무용품은 사무실에서 구매하고 관리합니다. 장부 등록 회사 설립 사무용품 구매 및 사용
⑶ 사무실 자산 대장은 재무부에 첨부된 장부입니다.
⑷ 사무실은 다음을 작성해야 합니다. 각 부서에서 받은 사무용품을 등록하고 기록합니다.
⑸ 회사의 여러 부서가 업무상 필요로 인해 관련 부서의 직원을 초대하여 회의를 개최해야 하는 경우 부서장이 제안해야 합니다. 본부장에게 제출하여 승인을 받고 회의 업무는 사무실에서 주선합니다.
⑹ 임금, 상여금, 복리후생비 및 기타 수당의 지급 기준은 회사 직원과 직원이 정합니다. 노무부서로 제출하고, 총경리의 승인을 받은 후 재무부에 보고하여 제출해야 합니다.
6. 관리비 상환 제도
⑴ 회사의 관리비 중 현금 지출 범위는 직원에게 지급되는 임금, 상여금, 수당, 여비, 기타 개인에게 지급되는 금액 및 부족분입니다. 산발적 비용 100위안을 확인하세요.
⑵ 회사 직원은 관리비를 상환할 때 상환 양식을 작성해야 하며, 회사 감독자의 서명과 승인을 거쳐 상환 양식을 작성해야 합니다. , 본 시스템의 관련 조항에 따라 검토를 위해 재무부에 제출되며, 본 장의 제1조의 규정에 따라 승인 및 지불이 수행됩니다.
⑶ 접대 및 선물에 대한 지출은 1표, 1표, 사전 신고 제도를 따르며 이는 승인 후에만 시행할 수 있습니다.
⑷ 상환조건(상대방으로부터 지불영수증이 없는 등)에 대한 자격이 없는 경우, 수표나 현금을 받아야 하는 사람은 대출신청서를 작성해야 합니다. 대출 어음은 재무 기록으로 보관되며, 대출이 상환되면 재무 부서에서 담당자에게 상계 영수증을 발행합니다.
⑸ 수표 징수 양식과 대출 양식을 작성해야 합니다. 담당자가 서명하고 재무부서에서 검토한 후 재무부서에서 직접 지급합니다.
⑹ 은행 수표를 분실한 경우 해당 책임자가 책임을 집니다. 개인은 이를 재무부서와 계좌가 개설된 은행에 적시에 보고해야 합니다. 백지수표로 인해 손실이 발생한 경우에는 분실자가 배상 책임을 지며, 기타 관련 수수료 및 비용 지출 절차는 회사 규정에 따릅니다.
제2장 프로젝트 비용 관리 시스템
1. 회사의 모든 프로젝트 경제 계약과 프로젝트 비용과 관련된 모든 지표, 보증, 약속 및 기타 경제 비자는 총책임자가 서명해야 합니다. 또는 승인된 서명.
2. 회사의 엔지니어링 부서는 주로 프로젝트 비용 예측 및 검토, 프로젝트 입찰 문서 준비, 프로젝트 최종 계정 검토 및 승인을 담당합니다.
3. 엔지니어링 부서는 또한 엔지니어링 장비 및 자재의 조달 및 공급, 경제 계약 협상, 선택 및 확정된 장비 및 자재 구매, 장비 및 자재의 적시 공급 보장 등을 담당합니다. 자재, 시장조사 등을 적극적으로 실시하고, 시세조회등록부를 구축하고, 자재가격 변동에 대한 이력자료를 기록합니다.
4. 재무부는 주로 프로젝트 비용의 전반적인 관리를 담당합니다.
⑴ 관련 프로젝트 경제 계약 협상에 참여하고 회사의 다양한 프로젝트 비용 구성 요소 및 지불 계획을 신속하고 정확하게 파악합니다.
⑵ 프로젝트 진행 지불 및 지불 검토를 담당합니다. 사업비 결정 및 최종 결산 승인에 참여합니다.
5. 프로젝트 중간 정산 절차.
⑴ 건설단위는 매월 25일까지 설계부서에 사업진행결산서를 제출하여 검토를 받아야 하며, 설계부서는 사업시공도면, 건설진행계획 등을 토대로 검토의견을 제출한다.
⑵ 재정부는 관련 서류, 건설 단위가 받은 자재 공급량, 기타 경제 사항을 바탕으로 지급 의견을 제시합니다. 건설회사와의 거래내역, 회사의 재무상태 등을 참고하여 회사에 제출하고 감리자의 승인을 받습니다.
6. 프로젝트 최종 회계 절차.
⑴ 건설 단위는 프로젝트 중간 정산과 동일한 절차에 따라 검토를 위해 프로젝트 최종 회계 및 다양한 경제 비자 정보를 엔지니어링 부서에 제출해야 하며 재무 부서는 경제 비자에 서명합니다. , 계약 및 승인된 프로젝트 결산 금액 및 자재 정산 금액, 지불된 프로젝트 수 및 각종 선지급 비용을 공제하고, 프로젝트 지불의 최종 금액을 정산하고, 지불 계획을 제안하고, 이를 회사 감독자에게 제출하여 승인을 받습니다.
⑶ 대규모 프로젝트의 결산을 처리할 때에는 회사의 프로젝트 리더가 주도하고, 프로젝트 결산팀은 엔지니어링부서, 설계부서, 재무부서 및 기타 유관부서의 인력으로 구성한다. , 위 시스템에 규정된 책임 범위에 따라 특별 프로젝트 결산을 공동으로 수행해야 합니다.
⑷ 주택 프로젝트가 완료되고 승인되어 사용을 위해 인도되면 엔지니어링 부서와 영업 부서는 다음을 수행합니다. 완성된 주택에 대한 인계 및 인수 절차를 처리하고 창고에 투입하며, 재무 부서는 인수 및 인수 절차에 따라 완성된 주택의 비용 정산을 처리합니다.
제3장 자산 관리 시스템
1. 회사 자산의 범위
⑴ 회사 자산에는 고정 자산과 소액 소모품이 포함됩니다.
⑵ 회사가 구매하거나 제작한 단일 가치가 2,000위안을 초과하고 내구성이 1년을 초과하는 모든 기계 및 장비, 동력 장비, 운송 장비, 도구 및 기구, 관리 도구, 건물 등으로 분류됩니다. 고정 자산;
⑶ 단일 가격이 2,000위안 미만이거나 가격이 2,000위안을 초과하지만 내구성이 1년 미만인 모든 소모품 및 장비는 저가 소모품입니다.
2. 회사의 재무부는 회사의 모든 재산에 대한 회계를 담당합니다.
⑴ 회사의 본사에서 사용하는 모든 고정자산과 회사의 모든 사무용품은 사무실에서 관리합니다. ;
⑵ 회사의 각 건설 현장에서 사용되는 기계 및 장비, 전력 장비, 공구 및 기구는 엔지니어링 부서에서 중앙 집중적으로 관리합니다.
⑶ 엔지니어링 부서는 회사 자산의 비즈니스 회계를 담당할 전담자를 지정하고 원장을 설정해야 하며 회사 자산의 구매, 사용 및 목록을 등록하고 회사 자산의 보관 및 유지 관리를 담당하고 해당 조치를 수립해야 합니다. 및 방법.
3. 부동산 구매 및 할당
⑴ 사무실은 회사의 개발 요구에 따라 부동산 구매 계획을 준비하고 시장 조사 작업을 수행합니다. 이는 재무부의 서명을 받아야 합니다. 구매 승인을 위해 회사 감독자에게 보고합니다.
⑵ 부동산을 구매한 후 부동산 소득 승인 양식을 작성해야 합니다. 재산 소득 수락 양식은 2부로 작성되었으며 재무부는 재산 소득 수락 양식, 재산 송장 및 구매 계획에 따라 환급 절차를 처리합니다. 자산관리부서는 승인서와 함께 장부를 등록해야 합니다.
⑶ 각 부서에서 고정자산을 사용해야 하는 경우에는 사용서를 작성하여 부서장의 승인을 받아 제출해야 합니다. 회사 리더의 승인을 받아야 합니다.
⑷ 고정 자산 영수증은 사용자 부서에서 발행해야 하며 영수증은 3부입니다. 한 부는 수령 부서에서 확인용으로 보관하고, 한 부는 재산 발행 증빙으로 재산 중앙 관리부에 보내고, 다른 한 부는 정기적으로 재산 중앙 관리 부서에서 요약하여 재무 부서에 보고합니다.
⑸ 회사 내 자산 양도 사용을 위해서는 양도 절차를 완료해야 하며, 양도 절차는 자산 관리 부서에서 처리하고 재무 부서에 제출하여 제출해야 합니다.
4. 재산 조사 및 목록
⑴ 회사의 재산 관리 부서는 정기적인 재산 목록 및 목록 작업을 수행해야 하며, 연말에는 종합적인 목록을 실시해야 합니다.
⑵ 각 부서의 연말 재산목록에는 반드시 재무담당자가 참석해야 합니다.
⑶ 재산목록 작성 후 손익, 손해가 발견된 경우에는 손익을 확인합니다. 신고서를 작성하고 분실 및 분실 사유를 서면으로 설명해야 합니다.
개인적인 부주의로 인한 재산 손실의 경우 책임자와 취급 담당자가 책임을 져야 합니다.
⑷ 자연 폐기 조건에 도달한 고정 자산의 경우 자산 관리 부서는 다음과 연계하여 평가를 구성해야 합니다. 상황은 회사의 리더에게 보고되어야 하며, 회사의 리더는 해결책을 결정할 것입니다.
⑸ 자연적인 폐기 조건에 도달하지 않았지만 더 이상 정상적으로 사용할 수 없는 고정 자산의 경우, 부서는 원인을 찾아 진실되게 보고해야 합니다. 책임 있는 사고가 발생한 경우 해당 책임자는 손실이 천재지변이나 기타 불가항력으로 인해 발생한 경우 책임을 져야 합니다. 이는 의사결정을 위해 총책임자에게 보고되어야 합니다.
재정 상환 시스템 및 상환 절차
제1부 일반 원칙
제1조 회사의 내부 관리를 강화하기 위해 회사의 재정 상환 행위를 표준화하고, 본 제도는 비용을 중시하고 합리적으로 통제하는 지도사상을 견지하기 위해 특별히 제정된 제도입니다.
제2조 본 제도는 관련 금융제도와 사업실태에 따라 사무비, 급여급여 및 관련비, 세금비, 사업관련비 및 특별비 등으로 재정지원을 구분하는 제도이다. 회사는 상환과 관련된 차입절차와 구체적인 금융상환제도 및 지출별 상환절차를 설명합니다.
제3조 이 제도는 회사의 모든 직원에게 적용된다.
제2편 차입관리규정 및 차입절차
차입관리규정 제4조
(1) 출장대출 : 출장자는 승인된 "출장서류"를 제출하여야 한다. "신청서" 승인된 금액에 따라 대출이 처리되며, 상환 및 상환 절차는 출장 복귀 후 영업일 기준 5일 이내에 처리됩니다.
(2) 사업비, 운전 자본 등 기타 임시 차입금에 대해서는 차용인은 적시에 계좌를 보고해야 하며, 원칙적으로 운전 자본 이외의 차입금은 허용되지 않습니다. 몇 달에 걸쳐 빌릴 수 있습니다.
(3) 각 대출 금액이 5,000위안을 초과하는 경우 자금 확보를 위해 하루 전에 재무부에 통보해야 합니다.
(4) 대출금 상쇄 규정: (1) 대출금을 상쇄하는 경우에는 대출신청서에 의거하여, 용도 범위를 초과한 경우에는 사실에 따라 상환해야 합니다. 신청서의 경우 감독관의 승인을 받아야 하며, 그렇지 않은 경우 금융담당자는 계좌 해지를 거부할 권리가 있습니다. (2) 수표를 빌린 사람은 원칙적으로 영업일 기준 5일 이내에 취소 절차를 밟아야 합니다.
(5) 대출금을 상환하지 않은 사람은 다시 대출을 받을 수 없으며, 대출금이 연체된 경우 개인대출로 전환되어 급여에서 공제됩니다.
제1조 차입 절차
(1) 차용인은 규정에 따라 "대출 양식"을 작성하고 대출 사유와 대출 금액(대출 금액)을 기재합니다. 대문자와 소문자는 정확히 동일해야 하며 변경은 허용되지 않습니다.), 수표 또는 현금.
(2) 승인절차 : 담당부서장 검토 및 서명 → 재무관리자 검토 → 본부장 승인.
(3) 금융 지불: 차용자는 재무부에 가서 승인된 대출 주문에 대한 지불 절차를 거칠 수 있습니다.
제3부 일일 경비 상환 시스템 및 절차
제2조 일일 경비에는 주로 여행비, 전화비, 교통비, 사무비, 저가 소모품 및 예비 부품, 사업 접대 등이 포함됩니다. 비용, 교육비, 재료비 등 예산기간 내 각종 비용의 누적 지출은 예산을 초과할 수 없음을 원칙으로 한다.
비용 상환에 대한 제3조 일반 조항
(1) 상환자는 해당 법적 영수증을 받아야 하며(관련 조항은 청구서 관리 시스템 참조) 청구서 뒷면을 반드시 확인해야 합니다. 담당자의 서명을 받아야 합니다.
(2) 상환 양식을 작성할 때 다음 사항에 주의하십시오. 비용 성격에 따라 해당 문서를 작성하고 문서의 요구 사항을 엄격히 준수하십시오. 금액은 정확히 동일해야 합니다(변경은 허용되지 않음). 수수료에 대한 간략한 설명 또는 이유.
(3) 규정된 승인 절차에 따라 승인을 위해 제출합니다.
(3) 5,000위안을 초과하는 상환은 예비금을 위해 하루 전에 재무부에 통보해야 합니다.
제4조: 일반적인 비용 상환 절차: 상환자는 상환 문서를 분류하고 해당 비용 상환 양식을 작성해야 합니다. → 신청 또는 창고 입출고 절차를 거쳐야 하는 사람은 승인된 신청서 또는 창고 입출고 양식 → 부서 관리자 검토 및 서명 → 재무 부서 검토 → 총지배인 승인 → 계산대 사무실로 가서 환급을 받으세요.
제5조 여행경비 상환제도 및 절차.
(1) 비용 기준:
업무를 위한 표준 교통 및 숙박 기준, 도시 내 교통비 및 도시 외 교통비
일반 직원 120위안/일 잠자는 열차 및 30위안/일 하루 30위안/일
부서 수석 열차 단단한 슬리퍼 150위안/일 40위안/일 40위안/일
총괄 보조 비행기 200위안 /일 50위안/일 50위안 /일
숙박비를 상환할 때 숙박 청구서를 제출해야 하며, 실제 금액이 숙박 기준 금액에 미치지 못하는 경우 해당 금액을 초과하는 금액은 보상되지 않습니다. 숙박 기준은 직원이 부담합니다.
2. 실제 출장 일수는 운송 차량의 출발 시간부터 베이징으로의 복귀 시간을 기준으로 계산됩니다. 반나절로 계산되며, 12시 이전 출발은 반나절로 계산됩니다. (또는 12시 이후 도착) 하루로 계산됩니다.
3. 식사기준 및 교통비 기준은 일시불제로 정산하며, 실제 출장 일수를 기준으로 정산하는 것을 원칙으로 하며, 할당량 내에서 상환하는 방식을 채택한다. 특별한 사정이 있는 경우, 해당 청구서가 없는 경우에는 기준에 따라 보조금을 받을 수 있습니다.
4. 연회 고객을 위한 접대비는 총지배인의 승인을 받아야 함과 동시에 출장 당일의 식비 지원금은 비례하여 공제됩니다. 아침, 점심 또는 저녁 40%).
5. 출장 중 주최측에서 제공하는 식사, 숙박, 교통비 등 관련 비용은 상환되지 않습니다.
(3) 상환 절차
1. 출장 신청: 여행을 계획하는 사람은 먼저 "출장 신청서"를 작성하고 장소, 목적, 여행 일정을 자세히 기재해야 합니다. , 출장 교통비 및 예상 소요 시간 등은 출장 신청서를 통해 총지배인의 승인을 받아야 합니다.
2. 출장비 차입: 출장자는 승인된 '출장신청서'를 재무부에 제출하고, 대출관리규정에 따라 대출절차를 거치면 계산원이 차입금을 지급합니다. 규정에 따른 품목.
3. 항공권 구매: 출장자는 승인된 출장 신청서 사본을 행정 부서에 지참하여 항공권을 예약해야 합니다. (원칙적으로 모든 항공권은 수표로 지불해야 합니다. 수표를 사용할 수 없는 경우) 특별한 사정이 있는 경우에는 사전에 서면으로 설명하여야 하며, 승인자의 서명 후 금융기관에 보고하여 기록으로 남깁니다.
4. 출장자는 회사에 복귀한 후 영업일 기준 5일 이내에 환급 사항을 처리해야 하며, 출장비 기준에 따라 "여비 환급 양식"을 작성해야 합니다. 검토하고 서명하면 재무 부서가 검토하고 서명하며, 총괄 관리자가 검토하고 서명합니다. 원칙적으로 이전 지불이 정산되지 않은 경우 새로운 대출이 처리되지 않습니다.
제6조 전화 비용 상환 시스템 및 절차
(1) 비용 기준
1. 이동 통신 요금: 효율성 원칙을 고려합니다. 그리고 공정성, 직원 휴대폰 비용 환급은 직급에 따른 제도를 채택하고 있습니다. 즉, 직위별, 직원의 성격과 직위에 따라 서로 다른 환급 기준을 정하고 있습니다. 구체적인 기준은 관련 관리 시스템을 참조하시기 바랍니다. 행정학과의.
2. 유선전화 요금 : 회사는 직원에게 업무에 필요한 유선전화를 제공하고, 전화요금은 회사가 일률적으로 지급합니다. 직원들은 근무 시간 중에 개인적인 전화 통화를 하는 것을 권장하지 않습니다.
(2) 환급 절차
1. 매월 초(10일 이전) 회사 인사부에서 이에 대한 직원 휴대폰 요금 시행 기준을 제출합니다. (특별 승인 실시 기준 포함)을 재무부에 제출합니다.
2. 재무부는 중앙화된 환급 절차를 위해 매월 중순(20일 이전)에 전화요금 청구서 기준에 따라 재무부에 청구서를 제출하도록 직원에게 알립니다.
3. 재무부는 일용비 승인 절차에 따라 직원 휴대폰 요금 승인 절차를 중앙에서 처리할 전담자를 지정합니다.
4. 직원은 재무부 계산실에 가서 서명하고 지급금을 받습니다(매월 25일 이전).
5. 고정전화 요금은 일일 비용 승인 절차 및 상환 절차에 따라 행정 부서가 지정한 사람이 전화 요금에 비정상적인 변화가 있는 경우 그 이유를 밝혀야 합니다. 특별한 경우에는 통신국에 통보하여 승인을 받습니다.
제11조 교통비 환급 제도 및 절차
(1) 비용 기준: (1) 업무상 자동차가 필요한 직원은 관련 규정에 따라 회사 파견 자동차를 신청할 수 있습니다. 회사 규정에 따라 자동차가 없는 경우에는 관리부서 차량 관리 직원의 동의를 받아 택시를 탈 수 있습니다. (2) 해당 티켓은 시내 업무용 버스 요금으로 보관하고 상환해야 합니다.
(2) 환급 절차
1. 직원은 교통표(업무용 버스표 포함)를 분류한 후, 표 뒷면에 담당자의 서명을 하고, 행정 부서는 버스 운전사 표지판을 파견하여 필요에 따라 "교통비 환급 양식"을 확인하고 작성합니다.
2. 승인: 일일비 승인 절차에 따라 승인합니다.
3. 직원은 승인된 환급 양식을 사용하여 환급 절차를 처리하기 위해 재무 부서에 가야 합니다.
제12조 사무비, 저가소모품 등의 상환제도 및 절차
(1) 관리 규정: 비용 지출을 합리적으로 통제하기 위해 해당 비용을 처리해야 한다. 회사 관리부서에 의한 관리 일원화, 구매 중앙화, 담당자 지정.
(2) 환급 절차
1. 구매신청 : 회사의 관리부서는 수요 및 재고상황을 고려하여 예산관리방법에 따라 분기별로 구매예산을 편성하며, 실제 구매가 이루어지면 자산에 따라 구매신청서를 작성하여 제출하여 승인을 받습니다. 관리 규정.
2. 상환 절차: 상환자는 먼저 비용 상환 양식(창고 입출고 양식에 첨부)을 작성하고 일일 비용 승인 절차에 따라 승인을 위해 제출합니다. 승인된 환급신청서 및 원본서류(정산영수증 포함)를 재무부에 제출하고, 일일 경비 환급 절차에 따라 지급 또는 차변을 차감합니다.
3. 비용징수 : 재무부는 행정부서에서 제공하는 각 부서별 수령액 통계를 바탕으로 월 단위로 각 부서의 관련 비용을 모아 계산합니다. 재고물품은 공공비로 처리되어 실제로 사용되는 시점에 상각됩니다.
제13조 접대 비용, 교육 비용, 정보 비용 및 기타 상환 시스템 및 절차
(1) 비용 기준
1. 접대비 지출을 관리하고, 고액의 접대비에 대해서는 사전에 총지배인의 승인을 얻습니다.
2. 교육 비용: 필요에 따라 회사의 전반적인 계획과 준비를 원활하게 하기 위해 이 비용은 회사 인사 부서에서 관리하며, 각 부서의 교육 요구 사항은 인사 부서에 보고되어야 합니다. 적시에. 인적 자원은 실제 필요에 따라 교육 계획을 준비하고 승인을 위해 총괄 관리자에게 제출합니다.
3. 데이터 요금: 요구사항 충족을 전제로 비용을 절감하고 리소스 공유를 최대한 고려합니다. 각 부서에서는 자료 구입 전 '데이터 신청서'를 작성하고, 환급 전 행정부서 데이터 관리 직원에게 등록해야 합니다. (데이터 청구서 뒷면에 데이터 관리 직원이 서명합니다.)
4. 기타 비용: 실제 필요에 따라 지불합니다.
(2) 상환 절차:
1. 접대비 상환 절차는 일반 규정 및 일일 경비 상환에 대한 일반 절차에 따라 처리자가 처리해야 합니다.
2. 교육 비용은 승인 절차 및 상환 절차에 따라 인사부 직원이 상환합니다.
3. 데이터 수수료를 상환하기 전에 데이터 등록 절차를 완료해야 하며, 상환 절차를 위해 승인 후 환급 양식과 신청서를 재무부에 제출해야 합니다.
4. 기타 비용 상환은 일일 비용 상환 시스템 및 절차에 따라 처리됩니다.
제4부: 급여, 복지 및 관련 비용 지출 시스템 및 절차
제14조: 급여, 복지 및 기타 지출에는 임금, 임시 임금, 사회 보험 및 각종 혜택 등이 포함됩니다. 비용은 자본 지출 시스템의 관련 조항에 따라 수행됩니다.
제15조 급여 및 복지 지급 절차
(1) 급여 지급 절차: (1) 매월 20일 인사부에 승인 후 이번 달 급여를 제출합니다. 회사 총책임자가 지급 기준(인사 변경, 할당량 변경, 공제, 사회 보험 및 주택 공제 기금 정보 포함)을 재무 부서에 전달합니다. (2) 총책임자는 직원에게 월별 보너스 분배표를 제공합니다. (3) 재무부는 상여금표 및 지급 기준에 따라 급여표 형식을 작성합니다. (4) 급여 승인 절차에 따라 승인합니다. (5) 재무부는 매월 25일에 은행을 통해 급여를 지급합니다. (6) 매월 말 이전에 직원은 재무부에 가서 급여 명세서를 수령하고 급여 카드에 제출해야 합니다.
(2) 임시급여 지급 절차는 급여 지급 절차와 동일하다.
(3) 사회 보험 및 주택 공제금 지급 절차: (1) 인사부는 관련 재정 처리를 위해 회사 총책임자가 승인한 지급 기준을 재무부에 제출합니다. ) 주택 공제금은 인사부에서 지급합니다. 자원부는 급여 승인 절차에 따라 이체 수표 지급을 신청하고, 재무부는 사회보험 기금에 대한 은행 징수 절차를 처리하는 데 도움을 줍니다. 수집 서류를 작성하고 인사부에 제출하여 서명 및 확인을 받아야 합니다. 불일치가 있는 경우에는 그 이유를 확인하고 실제 상황에 따라 조정해야 합니다.
(4) 기타 복리후생비는 회사 인사부에서 승인된 지급기준에 따라 환급서를 작성 → 부서장의 서명 및 확인 → 재무관리자가 재정심사 → 승인을 위해 총괄 관리자에게 보고하고, 승인 후 상환 상환 절차를 위해 청구서 및 지불 기준을 재무부에 제출합니다.
제5부 특별 지출 금융 상환 시스템 및 프로세스
제16조 특별 지출에는 주로 소프트웨어 및 고정 자산 구매, 컨설팅 비용, 광고 활동 비용 및 기타 특별 비용이 포함됩니다.
제17조 소프트웨어 및 고정 자산 취득 및 상환을 위한 금융 시스템 및 프로세스.
(1) 구매신청서 작성: 회사의 "자산관리시스템" 관련 규정에 따라 "자산구매신청서"를 작성하여 제출하여 승인을 받습니다.
(2) 환급 기준: 관련 계약 계약 및 승인된 구매 신청서.
(3) 체크아웃 및 상환: (1) 자산 승인(소프트웨어가 설치 및 디버깅되어야 함)이 올바른 후 담당자가 송장 및 기타 정보를 사용하여 입출금 절차를 처리합니다. , 규정에 따라 상환 양식을 작성합니다. (담당자가 청구서에 대한 상환 양식을 작성합니다.) (뒷면에 서명하고 입출금 전표를 첨부합니다.) (2) 승인 절차에 따라 승인합니다. (3) 재정부는 승인된 상환 양식에 따라 수표 형식으로 지불합니다. (4) 사전에 돈을 빌릴 필요가 있는 경우에는 대출 규정에 따라 대출금을 처리해야 합니다. 절차 및 환급 절차는 영업일 기준 5일 이내에 처리됩니다.
제18조 기타 특별 지출 상환 제도 및 절차
(1) 비용 범위: 기타 특별 지출에는 기타 모든 특별 프로젝트 비용(컨설팅, 광고 및 홍보 활동 비용, 회사 직원 포함)이 포함됩니다. 활동비, 사무실 장식 및 기타 특별 비용) 비용.
(2) 수수료 기준 : 해당 수수료는 일반적으로 상대적으로 큰 금액이며, 담당 부서장이 요청 보고서(사업 타당성 분석, 비용 예산 및 관련 수익 예측표 등 포함)를 제출해야 합니다. 실제 필요에 따라 총지배인에게 제출하고, 총지배인이 검토 의견에 서명한 후 이사회 의장 및 승인을 받은 사람에게 제출하여 승인을 받습니다.
(3) 금전적 상환 절차
1. 승인된 보고서 문서는 재정 준비금을 위해 재무부에 제출됩니다.
2. 계약 체결 : 직접 담당 부서가 파트너와 정식 협력 계약을 체결합니다. (계약 체결 전 회사 법률 고문의 검토를 거쳐 계약서에 결제 방법 등이 명시되어야 합니다.)
3. 지불 절차: (1) 담당자는 청구서 및 기타 정보를 분류하고 비용 상환 양식을 작성합니다(명세 작성에 대한 일일 비용 상환에 대한 일반 규정 참조). (2) 승인 절차에 따라 승인: 담당부서장 검토 및 서명 → 재정심사 → 총괄책임자 승인 (3) 재정부서는 승인된 상환양식 금액에 따라 지불합니다. (4) 사전에 돈을 빌릴 필요가 있을 경우, 대출 규정에 따라 대출 절차를 거쳐야 하며 영업일 기준 5일 이내에 상환 절차를 거쳐야 합니다.
6부 환급 시간에 대한 구체적인 규정
19조 회사의 내부 및 외부 업무 업무 조정을 조정하고 직원 비용 환급을 용이하게 하기 위해 재무부는 환급에 대한 구체적인 약정을 마련합니다. 시간 다음과 같습니다:
1. 재정상환 : 회사의 재무부서는 매주 목요일을 재정상환의 날로 지정하고 있습니다. 매월 마지막 환급일이 28일 이후인 경우, 재무부서가 월말 계좌 폐쇄에 집중할 수 있도록 해당 환급일에 금융 환급이 중단됩니다.
2. 직불 및 기타 업무에는 위의 시간 제한이 적용되지 않으며 언제든지 처리될 수 있습니다.
제7부 보충 조항
제20조 이 시스템의 해석 권한은 회사 재무 부서에 있습니다.
제21조 본 제도는 총경리실 회의에서 논의 및 승인을 거쳐 이사회 의장 또는 그 위임을 받은 자가 서명한 후 발효된다.