은행 예금 일지의 형식은 무엇인가요?
계산원의 업무에는 현금 및 은행 예금과 관련된 수입이나 지출이 있는 한 회계 증서에 따라 계좌를 기록해야 합니다. 은행 예금 일지를 작성할 때 그 형식은 무엇입니까?
은행 예금 일지 형식
1. 회계 증서 번호: 계좌 장부에 기재된 번호는 지급 전표 또는 추심 전표에 기재된 번호이거나 지급 명세서에 기재된 번호일 수 있습니다. 상품권.
2. 날짜: 바우처에 기재된 날짜에 맞게 입력하세요.
3. 요약: 계좌에 등록된 경제 및 사업 내용을 간결한 텍스트로 명확하게 설명하세요.
4. 차변금액, 대변금액: 차변은 기업예금의 증가를 반영하고, 대변은 기업예금의 감소를 반영하며, 기말 차변잔액은 회사의 기말잔액을 반영한다. -기간예금.
5. 잔액: 은행 예금 분개장은 기업 자산 계정이며 잔액은 일반적으로 차변에 있습니다. 즉, 어제잔액+오늘입금금액-오늘입금금액이 됩니다. 회사의 은행 예금 분장은 매일 정산하고 매월 마감해야 합니다. 즉, 재고를 매일 계산하고 월말에 계좌를 정산하여 계좌의 일관성을 보장해야 합니다.
6. 기타 계정: 수입 계정 또는 지출 계정의 원본 계정을 말합니다.
은행예금일지의 역할
은행예금일지는 은행의 예금추심 및 지급거래를 기록하는 데 사용되는 특수한 일지로 계좌명을 '은행'으로 변경해야 합니다. 예금소득일지', '은행예금지급일지', '은행예금일지'. 일반적으로 예금입금업무별 정산방식에 대한 항목을 그에 맞게 추가하여 항목별로 자료를 제공하고 그에 따른 확인 및 요약이 가능하도록 하여야 한다.
저널을 게시매체로 활용하는 경우 일반저널을 설정하여 모든 이체거래를 기록하고 매일 하나씩 등록해야 합니다. 일반 분개장은 계정에 대해 2열 형식을 사용하거나 금액에 대해 2열 형식을 사용할 수 있으며 이는 더 간단하고 쉽습니다.
현금일지, 은행예금일지 등은 반드시 정부장부를 사용해야 한다는 점 유의하시기 바랍니다. 은행 명세서나 기타 방법을 분개장 대신 사용할 수 없습니다.
은행 예금 분개장 잔액 계산
은행 예금 분개장 잔액은 "은행 잔액 = 업스트림 잔액" 공식에 따라 계산하여 채워야 합니다. + 은행 차변 - 은행 대변".
매일 업무가 끝나면 그날의 은행 예금 지출 총액, 은행 예금 수입 총액, 장부 잔액을 계산하여 등록해야합니다. 이러한 다양한 수입과 지출에 대한 검사와 감독은 은행이 발송한 명세서와 정기적으로 조화를 이루는 데 도움이 되며 현금이 낭비되는 상황을 효과적으로 피할 수 있습니다.