상장회사는 어떻게 자금을 조달하고 절차를 진행하나요?
관련 법률 및 규정\x0d\ "상하이 증권 거래소 상장 회사 조달 자금 관리 시스템"(2008년 6월) "심천 증권 거래소 상장 회사 조달 자금 관리 방법"(2008년 1월) " 관리 세부 규칙 중소기업위원회 상장회사의 자금조달 현황 (2008년 2월 개정) "심천증권거래소 성장기업시장 상장회사의 표준화 운영에 관한 지침" \x0d\ 1. 특별회계의 수 조달자금 \x0d\ 특별계정 1개(특별계정 계좌에 예치) 특별계정 수 ≤ 모금 프로젝트 수 원칙: 특별계정 수 ≤ 모금 프로젝트 수\x0d\ 2개 이상의 자금조달이 있는 경우 특별계정 모금된 자금은 독립적으로 설정되어야 합니다\x0d\ 거래소의 동의에 따라 모금된 자금을 위한 특별 계좌의 수를 늘릴 수 있습니다. 계정 수의 원칙: 특별 계좌 수 ≤ 모금된 투자 프로젝트 수 \x0d \ 초과 조달 자금도 특별 계좌 [wing1]에 입금해야 합니다. \x0d\ 2개 이상의 자금 조달이 있는 경우, 조달 자금에 대한 특별 계정을 별도로 설정해야 합니다. \x0d\ 2. 모금된 자금 수령 후 노사정 협약 체결 기한 \x0d\ 2주 이내(만료 또는 변경 및 해지 후 2주 이내에 새로운 협약을 체결해야 함) 1개월 이내(상하이 및 심천 중소기업 창업이 만료되거나 변경 및 해지되는 경우 새로운 계약은 1개월 이내에 체결되어야 함) \x0d\ 3. 3자간 계약은 최소한 다음 내용을 포함해야 함(신고 및 공고를 위해 거래소에 즉시 보고) 계약 체결 후 계약의 주요 내용) \x0d\ (1) 상장회사는 조달 자금을 특별 계좌에 중앙 예치하여 사용합니다. (2) 특별 계좌 번호, 자금 조달 항목, 입금 금액 및 기간; (3) 시중은행은 매달 상장회사에 은행 명세서를 발행하고 그 사본을 후원자에게 보냅니다. (4) 후원자 언제든지 시중은행에 가서 특별계좌 정보를 확인할 수 있습니다. 상장회사, 상업은행, 후원기관의 계약 위반에 대한 책임. \x0d\ 1회 또는 12개월 이내 특별계좌 누적출금 알림 발생점(구경은 순모금금액으로 통일)\x0d\ 등재기관의 특별계좌 누적출금 금액 해당 금액이 5천만 위안을 초과하고 순 모금 금액의 20%에 도달하는 경우, 상장 회사가 일시에 특별 계정에서 누적 인출한 경우 상장 회사는 즉시 후원 기관에 통보해야 합니다. 또는 12개월 이내에 특별계좌 총액이 5천만 위안을 초과하거나 특별계좌 총액이 20을 초과하는 경우 상장회사와 상업은행은 상장회사가 일시 또는 기간 내에 특별계좌에서 누적 인출한 경우 적시에 후원 기관에 통보해야 합니다. 12개월 동안 1,000만 위안 또는 순 모금액의 5%를 초과하는 경우 상장회사와 상업은행은 적시에 후원자에게 통지해야 합니다. 1,000만 위안 또는 순 모금액의 10%를 초과하는 경우, 상장회사와 상업은행은 후원자에게 즉시 3회 통보해야 합니다. 후원자가 은행 명세서를 발행하지 않거나 특별 계좌에 대규모 인출을 통보하지 않는 경우 적시에 특별계좌 정보 조회 및 조사에 협조하지 않는 경우, 후원자 또는 상장회사는 일방적으로 계약을 해지할 수 있으며, 상장회사는 조달자금 특별계좌를 해지할 수 있습니다. 합의 후;\x0d\ 4. 자금 조달 금지 행위\x0d\ 1. 금융 기업을 제외하고 조달 자금의 투자 프로젝트는 금융 자산 및 판매 가능한 금융 자산의 거래, 타인에게 대출, 재정 관리 위탁을 보유할 수 없습니다. 기타 금융투자를 원칙으로 하며, 유가증권의 매매를 주업으로 하는 회사에 직·간접적으로 투자할 수 없습니다. \x0d\ 2. 상장회사는 조달된 자금을 질권, 위탁대출 또는 위장된 방식으로 조달 자금의 용도를 변경하는 기타 투자에 사용해서는 안 됩니다. \x0d\ 3. 조달된 자금이 지배 주주, 실제 통제자 및 기타 관련 당사자에 의해 점유되거나 남용되는 것을 방지하고 관련 당사자가 조달된 투자 프로젝트를 사용하여 부적절한 이익을 얻는 것을 방지하기 위한 효과적인 조치를 취합니다.
\x0d\ 5. 연간 조달된 자금의 실제 사용액과 해당 연도 투자계획의 예상 사용금액의 차이가 30%를 초과하는 경우 투자계획, 실제 투자진행, 투자계획 변경사유 등 1. 투자 2. 원래 및 현재 투자 계획, 실제 투자 진행 상황, 투자 계획은 연간 조달 자금 사용에 대한 특별 보고서에 공개되어야 합니다. 변경 이유 등\x0d\ 6 .조달된 자금이 사전에 투자사업에 투자된 자체조달자금을 대체하는데 사용되는 경우\x0d\ (1) 발행신청서에는 공개되지 않으며 금액은 불확실함\x0d\ 해당절차 절차 및 공시 의무 1. 회계법인의 특별 감사\x0d\ 2. 후원자가 명확한 동의 의견을 제시\x0d\ 3. 이사회의 검토 및 승인 1 .공인회계사가 보증보고서를 발행한다\x0d\ 2. 의뢰인이 명확한 동의의견을 발행한다\x0d \ 3. 이사회의 심의 및 승인\x0d\ 4. 사외이사가 명확한 동의의견을 발행한다\x0d\ 5. 감독위원회는 명확한 동의 의견을 발표했습니다\x0d\ 6. 교체 시간은 모금된 자금을 받은 날로부터 6개월을 초과할 수 없습니다. \x0d\ (2) 발행신청서에는 조달자금을 사전투자한 자체조달자금을 대체하는 용도로 사용하고 사전투자금액이 결정됨이 명시되어 있습니다\x0d\ 1. 회계법인의 특별감사\x0d \ 2. 스폰서가 의견을 표명한 후\x0d\ x0d\ 3. 이사회에서 거래소를 검토 및 승인한 후 2거래일 이내에 거래소에 보고합니다. 절차를 따를 필요가 없습니다\x0d\\x0d\ 절차를 따를 필요가 없습니다.\x0d\\x0d\ 거래소는 반드시 거래소에 신고하고 거래일로부터 2거래일 이내에 공시해야 합니다. 교체가 완료되었습니다. \x0d\ 7. 유휴 조달 자금을 사용하여 운전자본을 일시적으로 보충하는 상장 회사는 다음 요구 사항을 충족해야 합니다. \x0d\ 2) 단일 운전자 자본 보충 금액은 조달 자금 순액의 50%를 초과할 수 없습니다. \x0d\ 일시적으로 운전 자본을 보충하기 위해 모금된 자금입니다(해당하는 경우). \x0d\ 절차: \x0d\ 1. 이사회 심의 및 승인\x0d\ 2. 사외이사가 의견을 표명\x0d\ 3. 후원자가 의견을 표명\x0d\ 4. 감사회가 의견을 표명\x0d\ 보고 2 거래일 이내에 발표합니다. (1) 모금된 자금의 사용은 위장된 방식으로 변경될 수 없습니다. (2) 모금된 자금의 정상적인 투자 계획 진행은 영향을 받지 않습니다. 관련 규정) \x0d\\x0d\ (3) 운전자본의 단일 보충 시간은 6개월을 초과할 수 없습니다. \x0d\(심천 메인 보드에는 관련 규정이 없습니다.) \x0d\ (4) 생산에만 사용됩니다. 및 주요 사업과 관련된 업무를 수행합니다. \x0d\ 절차: \x0d\ 1. 이사회의 심의 및 승인 \x0d\ 2. 사외 이사가 명시적으로 동의한 의견 \x0d\ 3. 스폰서가 명시적으로 동의한 의견. \x0d\ 2거래일 이내에 보고 및 발표합니다. (1) 모금된 자금의 사용은 위장된 방식으로 변경될 수 없습니다. (2) 모금된 자금의 정상적인 투자 계획 진행은 영향을 받지 않습니다. \x0d\ (3 ) 단일 보충 운전 자본 금액은 조달 자금의 순액 50\x0d\을 초과할 수 없습니다. (4) 단일 운전 자본 보충은 6개월을 초과할 수 없습니다. 일시적으로 운전 자본을 보충하는 데 사용된 자금이 반환되었습니다(해당되는 경우) \x0d\ 절차: \x0d\ 1. 이사회의 심의 및 승인\x0d\ 2. 사외 이사가 명시적으로 동의한 의견\x0d\ 3. 명시적으로 의견 스폰서가 동의했습니다. \x0d\ 4. 감독위원회가 명확하게 동의한 의견은 \x0d\ 거래일 2일 이내에 보고 및 발표되어야 합니다.
(1) 모금된 자금의 목적은 위장된 방식으로 변경되어서는 안 됩니다. \x0d\ (2) 모금된 자금의 정상적인 투자 계획 진행에는 영향을 미치지 않습니다. \x0d\ (관련 규정은 없습니다. GEM) \x0d\\x0d\ (3) 운전자본 1회 보충 시간은 6개월을 초과할 수 없습니다.\x0d\ (4) 일시적으로 운전자본을 보충하는 데 사용된 마지막 조달 자금이 반환되었습니다(해당되는 경우).\ x0d\ (5) 후원자, 사외이사 및 감독위원회는 명확한 동의 의견을 발표했습니다. \x0d\ (6) 주요 사업과 관련된 생산 및 운영에만 사용됩니다. \x0d\ 회사 이사회의 검토 및 승인을 거쳐 2거래일 이내에 보고 및 공지됩니다. \x0d\ 8. 단일 투자 프로젝트에서 조달된 나머지 자금(이자 수입 포함) \x0d\ (1) 다른 투자 프로젝트에 사용\x0d\ 1. 이사회의 검토 및 승인 후 \x0d\ 2. 사외이사가 의견을 표명한 후\x0d \x0d\ 규정 없음 1. 이사회에서 심의하고 승인합니다 \x0d\\x0d\ 2. 후원자가 명확한 동의를 표시합니다 \x0d\\x0d\ 금액이 500,000 미만이거나 에 대한 조달 자금의 약정 투자 금액보다 적은 경우 프로젝트 1의 경우, 연차보고서 공개 절차가 면제됩니다. 조달된 자금으로 단일 또는 모든 투자 프로젝트를 완료한 후 소액의 잉여 자금을 다른 목적으로 사용하는 상장 회사는 다음 절차를 수행해야 합니다. \x0d\ (1) 사외 이사는 명확한 동의 의견을 발행합니다. \ (2) 후원기관은 명확한 동의의견을 제시합니다.\x0d\ (3) 이사회 심의 및 승인. \x0d\ (2) 모집되지 않은 투자 프로젝트의 경우\x0d\ 모금된 투자 프로젝트의 변경과 관련하여 해당 절차 및 공개 의무를 수행합니다. 규정이 없습니다. 모금 프로젝트의 변경과 관련하여 해당 절차 및 공개 의무를 수행합니다. 위와 같음: GEM은 잔액이 모금용인지 비모금 투자용인지 구분하지 않으며, 남은 자금의 규모도 구분하지 않습니다\x0d\ 9. 모금된 자금의 잔액\x0d\ 제 13조 모금된 자금이 모두 모인 후 투자 프로젝트가 완료되고 남은 조달 자금(이자 수입 포함)이 순 조달 자금의 10%를 초과하는 경우 상장 회사는 확인 후 나머지 조달 자금만 사용해야 합니다.\x0d\ (1) 사외이사 및 이사회의 승인 후 감독자는 의견을 표명합니다\x0d\ (2) 후원자는 의견을 표명합니다\x0d\ (3) 이사회 및 주주총회에서 검토 및 승인했습니다.\x0d\ 남은 조달 자금(이자 소득 포함)이 적은 경우 순모금 자금의 10% 이상인 경우 이사회의 검토 및 승인을 받아야 하며, 사외이사, 후원자 및 감독위원회가 의견을 표명한 후에만 사용할 수 있습니다. \x0d\ 남은 조달 자금(이자 소득 포함)이 RMB 5백만 미만이거나 순 조달 자금의 RMB 5 미만인 경우 절차가 면제되며 최신 정기 보고서에 공개됩니다. 제28조 모든 자금 조달 프로젝트가 완료된 후 남은 조달 자금(이자 수입 포함)이 순 조달 자금의 10%를 초과하는 경우 상장 회사는 나머지 자금을 사용하여 다음 조건을 충족해야 합니다.\x0d\ (1) 사외이사, 감독회는 의견을 표명합니다.\x0d\ (2) 후원자는 합의에 대한 명확한 의견을 표명합니다.\x0d\ (3) 이사회와 주주총회는 검토 및 승인합니다. \x0d\ 남은 조달 자금(이자 수입 포함)이 순 조달 자금의 10% 미만인 경우 이사회의 심의 및 승인과 후원자의 명시적인 승인을 거쳐야 사용할 수 있습니다. \x0d\ 남은 조달 자금(이자 소득 포함)이 300만 달러 미만이거나 순 조달 자금 1보다 적은 경우 절차를 면제할 수 있으며, 그 사용은 연차 보고서에 공개되어야 합니다. 상동\x0d\ 10-1 모금사업 변경 절차 및 원칙\x0d\ 상장회사의 모금사업이 변경되는 경우에는 이사회 및 주주총회의 심의 및 승인을 받아야 합니다. 본업에 투자하는 투자 프로젝트의 변경에 대한 사외이사, 감사위원회, 후원자의 의견
\x0d\ 10-2 모금된 투자 프로젝트의 변경으로 간주되는 상황: \x0d\ (1) 원래 모금된 펀드 프로젝트를 취소하고 새 프로젝트를 실행합니다. \x0d\ (2) 모금된 펀드 투자 프로젝트의 실행 주체를 변경합니다. ; \x0d\ (3 ) 조달된 자금으로 투자 프로젝트의 실행 방법을 변경합니다. \x0d\ (4) 조달된 자금은 사전 투자된 자체 조달 자금을 대체합니다(발행 문서에는 공개되지 않음) \x0d\ (5) 상장 회사는 프로젝트의 나머지 조달 자금(이자 포함)을 사용하여 조달되지 않은 투자 프로젝트(운전 자본 보충 포함)에 사용됩니다. (1) 원래 조달 자금 프로젝트를 취소하고 새 프로젝트를 구현합니다.\x0d\ (2) 변경 조달된 자금 투자 프로젝트의 실행 주체;\x0d\ 자본 투자 프로젝트의 실행 방법 \x0d\ (4) 자금이 조달된 투자 프로젝트의 실행 위치 변경 \x0d\ (5) 실제 투자 금액과의 차이; 계획된 투자 금액이 계획 금액의 30%를 초과합니다. 상하이 증권 거래소의 규정과 동일합니다. (1) 취소 원래 모금된 자금 프로젝트는 새로운 프로젝트로 실행됩니다.\x0d\ (2) 실행 주체 변경 모금된 자금 투자 프로젝트\x0d\ 위치 \x0d\는 전 단락의 절차에서 면제될 수 있지만 상장회사 이사회와 후원자의 의견을 검토하고 승인해야 합니다. 심천의 이 조항은 상대적으로 엄격하며 투자 프로젝트의 변경으로 간주되어 상하이 증권거래소의 규정과 동일하게 상장회사 이사회와 후원자의 의견을 검토하고 승인해야 합니다. . \x0d\ 11-1 상장회사의 조달자금 관리 및 감독—검사주기\x0d\ 반기, 분기마다\x0d\ 11-2 상장회사의 조달자금 관리 및 감독—검사기관\x0d\ 내부감사부서 이사회의\ x0d\ 11-3 상장회사의 조달자금 관리 및 감독 - 처리\x0d\ 1. 조달된 투자프로젝트에 대한 종합검증 "회사의 조달자금 예치 및 실제 사용에 관한 특별보고서" \x0d\ 2. 보고서는 이사회와 감독위원회의 검토 및 승인\x0d\ 3. 거래소에 보고하고 2거래일 이내에 발표합니다. 1. 모금된 자금의 보관 및 사용 현황을 1회 이상 확인하여 감사위원회에 보고합니다\x0d\\x0d\ 2. 감사위원회에서 위반사항이 있다고 판단하는 경우 이사회에 보고합니다\x0d\ 3. 이사회 이사는 2거래일 이내에 거래소에 보고하고 공고합니다.\ x0d\ 11-4 상장회사의 조달자금 관리 및 감독 - 연차검사\x0d\ 매 회계연도 종료 후 이사회는 "회사의 조달자금 예치 및 실제 사용에 관한 특별보고서"(동기) 1. 이사회는 연간 조달자금의 보관 및 사용에 관한 특별지시를 발령한다\x0d\ 2. 회계법인은 특별감사보고서 특별감사보고서는 연차보고서에 공시한다. \x0d\ 12-1 후원자의 모금 자금 관리 및 감독 - 점검 빈도 \x0d\ 반기 1회 현장 조사 및 분기 1회 현장 조사 명확한 합의 없음 \x0d\ 12-2 관리 및 감독 후원자에 의한 모금 - 검사 및 처리\x0d\ 후원기관은 모금자금 관리에 있어 부정행위를 발견한 경우 적시에 거래소에 보고하여야 한다. \x0d\ 12-3 후원자의 모금 자금 관리 및 감독 - 연간 처리 \x0d\ 후원자는 연간 모금 자금의 보관 및 사용에 관한 특별검증보고서를 직접 발행하고, 상장회사가 공시할 때 이를 거래소에 제출합니다. 연보. 1. 후원기관 및 후원대표자는 이사회가 발행한 특별설명서와 회계사가 발행한 특별감사보고서를 확인하고 검증의견을 발행하여야 한다\x0d\ 2. 연차공시보고서는 정기공시일에 거래소에 제출하여야 한다. 같은 시간. 1. 후원자는 보증보고서 공개일로부터 10거래일 이내에 연간 조달자금의 보관 및 사용내역을 현장검증하고 특별검증보고서를 발행하여야 한다\x0d\\x0d\ 2. 상장회사는 2 보고하여야 한다. 1거래일 이내에 거래소에 공고합니다.
\x0d\ 13. 다른 기관의 감독권\x0d\ 1. 이사회 감사위원회, 감사회 또는 사외이사의 과반수 이상이 공인회계사를 고용하여 보관에 대한 특별 감사를 실시할 수 있습니다. 모금된 자금을 사용하고 특별 감사 보고서를 발행합니다. \x0d\ 2. 이사회는 공인회계사로부터 특별감사보고서를 접수한 날로부터 2거래일 이내에 거래소에 보고하고 이를 공고하여야 한다. 사외이사 과반수의 동의를 얻어 사외이사는 회계법인을 선임해 조달된 자금의 사용에 대한 특별감사를 실시할 수 있다. \x0d\\x0d\ ?