소기업 1 명의 재무 관리 제도, 상환 제도 및 프로세스는 무엇입니까?
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2, 회사 재무관리의 각종 규제제도를 수립, 건전하고, 재무계획을 편성하고, 경영관리를 강화하고, 재무계획의 집행을 반영하고, 재무규율을 진지하게 집행한다.
3, 적극적으로 회사 경영관리 서비스를 제공하여, 회사가 비교적 좋은 경제적 이익을 얻을 수 있도록 촉진하다.
4, 합리적으로 자금을 사용하고, 절약을 실시하고, 회사 수입을 합리적으로 분배하며, 제때에 제출해야 할 세금 및 관리비를 완성한다.
5, 정부 재무, 세무, 감사, 은행 등 부서 및 관련 부서에 대해 상황을 사실대로 반영하다.
6, 금융제도를 엄격히 집행하고 불합리한 불법 지출을 단호히 거부한다.
7, 회사가 지정한 다른 작업을 완료하십시오. < P > (2) 회계의 직무 책임:
1, 국가회계제도에 따라 법에 따라 일상적인 회계, 회계, 정기적으로 장부를 보고하고, 회계장부를 등록하고, 회계보고서를 작성하고, 제때에 주관감사를 제출하고, 주관심사는 총지배인에게 제출한다.
2, 회계 절차를 과학적으로 설정하고, 회계 장부를 올바르게 사용하고, 회계를 합리적으로 활용하고, 제때에 회계를 완료하고, 결산하고, 회계를 보고한다. 수속이 완비되고, 숫자가 정확하고, 내용이 진실하고, 장부가 깔끔하고, 장부가 일치하고, 계좌가 일치하고, 계좌가 일치하고, 장부가 일치하고, 일기가 월결된다.
1,' 회계법' 과 국가재무제도를 엄격히 집행하고 재무감독을 강화하고 불합리하고 승인되지 않은 문서에 대해 거짓된 서류를 지출하고 상환하지 않는다.
2, 국가회계제도의 규정에 따라 증명서, 장부, 보고서 등의 서류자료를 잘 보관하고 제때에 정리해서 함부로 버리거나 분실해서는 안 된다.
3, 좋은 신문을 관관관하고, 신고 절차가 건전하지 않으면 일률적으로 지불과 입입금을 하지 않는다.
4, 각 공사장 보관을 도와 건전한 실물대좌를 건립하고, 정기적으로 점검한다.
5, 직업윤리규범을 준수하며 재무실의 기밀을 누설해서는 안 된다.
6, 지급금 관리 강화, 출납원 감독, 정기적으로 재고 현금, 은행 계좌 금액 점검, 조사표 작성, 총지배인 감사.
7, 매월, 매년 종료 시 적시에 정확하고 완전하게 회계 보고서를 작성하고 비용, 비용을 분석하여 서면으로 보고하고 총지배인에게 검토를 요청합니다.
1, 프로젝트부에 자주 연락해서 시공단위의 각종 비용을 정확하게 계산하고, 공사금 및 각 시공팀의 가격작업을 배정해야 한다.
11, 프로젝트부, 재료관리부와 긴밀하게 연계해 프로젝트부가 재료관리 업무를 잘 수행하고 비용, 품질관리를 엄격히 할 수 있도록 도와준다.
12, 매월 예정대로 세금을 신고하고 세금 관련 관계를 잘 처리해야 한다.
13, 국가 회계법 및 회사 규정을 준수하지 않는 권리에 대해 집행을 거부할 수 있습니다.
14, 사장이 지정한 다른 임무를 완수하다. < P > (3) 출납원의 직무 역할:
1, 현금관리제도를 열심히 집행하고 재무회계감사로 서명한 수금지급 증빙에 따라 지불 수납 절차를 처리하고, 수금증서 및 최초 증빙첨부에' 수령',' 지불' 장을 첨부하고, 등록 후 수금지급 증빙을 회계처로 돌려보낸다.
2, 건전한 현금 출납원의 각종 장부를 만들고, 현금영수증 증빙을 엄격히 심사한다.
3, 재무제도를 엄격히 집행하고, 일상금 지불을 책임질 때, 좋은 보답을 하고, 불법이고 규제에 맞지 않는 어음은 일체 지불하지 않는다.
4, 하루가 끝나면 발생한 업무를 등록하고, 결산 잔액을 재고 현금과 대조하여 계좌가 일치하는지 확인하고, 월말에 회계 총계정원장과 대조하여 계좌가 일치하는지 확인합니다.
5, 매월 말 은행으로부터 은행 명세서와 은행 분개 확인을 요청하고, 미달된 계좌가 있을 경우 은행 예금 잔액 대사 양식을 작성하고, 은행 명세서와 함께 회계 사무소에 명세서를 작성합니다.
6, 간이 현금 흐름표를 정기적으로 편성하여 회사의 총지배인에게 보고하다.
7, 이미 지불한 금액에 대해서는 신고가 필요한 사람은 반드시 제때에 관련자에게 신고할 것을 독촉해야 하고, 회계가 필요한 사람은 반드시 제때에 회계를 제출하여 계상 수속을 밟아야 하며, 어음을 적체해서는 안 된다.
8, 자금 관리를 강화하고, 기업의 자금에 대해 마음속으로 헤아려야 하며, 사장기업의 자금 상황을 정기적으로 보고해야 한다.
9, 기업의 정상적인 운영을 위해 기업 자금이 부족할 경우 제때에 사장을 보고해야 한다.
1, 돈을 지불할 때마다 반드시 재무환급 등록을 잘 해야 하며, 반드시 경영자의 서명이 있어야 한다.
11, 국가회계제도의 규정에 따라 원본 어음, 분개, 어음상환기록 등을 함부로 버리거나 분실해서는 안 된다.
12, 본 기업은행 계좌는 사장의 동의 없이 다른 사람이 사용할 수 없습니다.
13, 회사의 재무 비밀을 지켜라.
14, 국가 회계법에 맞지 않는 규정에 대해서는 집행을 거부할 권리가 있다.
15, 사장이 지정한 다른 임무를 완수하다. < P > 섹션 ii, 재무 업무 관리 < P > 1, 재무 관리 시스템
1, 회계년도는 양력 1 월 1 일부터 12 월 31 일까지입니다.
2, 회계 증명서, 회계 장부, 회계 명세서 및 기타 회계 자료는 진실하고 정확하며 회계 제도의 규정을 준수해야 합니다.
3, 재무 담당자는 회계 사항을 처리하거나 원본 증빙을 취득하고, 원본 증빙에 따라 회계 증빙을 작성하며, 회계, 출납은 모두 회계 증빙서에 서명해야 한다.
4, 재무인력은 규범화, 부기, 결산 등의 업무를 해야 하며, 회계는 월별로 회계 보고서를 작성하여 사장과 관련 부서에 보고해야 한다.
5, 재무 담당자는 회사에 대한 회계 감독을 실시하고, 재무 담당자는 진실하지 않고 불법적인 원본 티켓을 접수하지 않으며, 기록이 부정확하고 불완전한 원본 증명서를 반송하여 수정, 보충을 요구합니다.
6, 재무인원은 제때에 장부를 대조하여, 일청월결산, 장부를 일치시켜야 한다.
7, 재무 업무는 내부 감사 제도를 수립하고 내부 감사를 잘 해야 한다. 출납원은 회계, 문서 보관, 채권 채무 처리 등의 업무를 겸임해서는 안 된다.
8, 재무인력 전근 또는 이직은 인수인과 인수인계수속을 거쳐야 하며, 인수수속은 부서장이 감독한다. < P > 섹션 iii, 자금 관리
1, 은행 예금 관리: < P > 1, 회사 및 각 프로젝트부는 반드시 국가 합법은행에 계좌를 개설해야 하며, 개인 명의로 공금을 예금해서는 안 되며, 계좌 개설 및 판매업자는 은행 규정에 따라 집행해야 한다.
2, 누구도 회사 계좌를 무단으로 차용해서는 안 되며, 회사 계좌를 이용하여 다른 기관이나 개인을 위해 경제보증을 해서는 안 된다. 그렇지 않으면 모든 결과는 스스로 책임을 져야 한다.
3, 은행이 지출한 자금은 관리자 및 재무 책임자가 승인한 원본 증빙 또는 서면 통지서가 있어야 합니다.
4, 수표는 출납원이 관리하고, 재무인감은 출납원과 회계가 각각 보관해야 한다 (회계보관부 주관인감, 출납은 재무전용장 보관). 수표를 사용할 때는 반드시 "수표 수령서" 가 있어야 하며, 지도자가 서명한 후, 수표를 승인 금액 헤드, 도장, 작성 날짜, 용도, 등록번호, 수령인이 수표 수령서에 서명하여 조사할 수 있도록 해야 하며, 공란, 공백, 장기 수표를 발급해서는 안 된다.
5, 수표 지불 후 수표 부본, 송장 중개인이 관련 심사 서명 수속을 처리한 후 출납원에게 가서 신고하고 등록부에 취소한다.
6, 재무 담당자는 월말에' 수표 수령서' 로 미수금을 이체한다. 임금을 지급할 때는 수령인의 임금 내에서 공제하고, 이달 임금 부족자는 이후 임금을 연장하고, 수령인은 상환 수속을 마친 후 임금 재발급 처리를 한다. < P > 2. 현금관리
1,' 현금관리조례' 를 엄격히 집행하면 현금은 반드시 한도로 보관해야 한다. 만약 특수한 상황이 발생하면 재무 담당자는 부서장에게 문의하여 잘 보관해야 한다.
2, 현금과 백조로 은행에 도착하는 것은 엄격히 금지되어 있습니다.
3, 현금수지는 일반적으로 직원 임금 결제로 제한되며, 출장객이 휴대해야 하는 여행비, 개인노무보수, 사장이 승인한 기타 지출로 제한된다. 이체할 수 있거나 다른 방식으로 결제할 수 있는 것은 현금으로 지불해서는 안 됩니다.
4, 현금 지불: 합법적이고 승인이 완료된 원본 증빙서가 첨부되어야 합니다. 출납원이 금액, 수량이 정확한지 확인한 후 현금 지출 증명서를 작성해서 수취인이 서명을 해야 지불할 수 있다. 만약 사람을 대신해서 인출 업무를 처리한다면, 경영자가 인출 증명서에 동시에 서명해야 한다.
5, 은행에서 큰 액수의 현금을 인출할 때 2 명 이상 동행해야 하며, 필요한 경우 상사에게 전용차 제공, 보위원 임명을 요청해야 한다.
6, 출납원은 건전한 현금 장부를 만들어 현금 지불을 일일이 기록해야 한다. 장부는 반드시 일청월결산하고, 매일 재고현금을 점검하여 장부를 일치시켜야 한다. < P > 섹션 iv, 회계 파일 관리 < P > 1, 회사의 회계 증명서, 회계 장부, 회계 명세서, 회계 문서 및 기타 보존 가치가 있는 자료는 모두 보관해야 합니다. < P > 2. 회계 증빙서는 월, 번호순으로 매월 제본되어 월 연도, 시작 및 종료 번호, 문서 수, 회계 및 관계자가 서명하고 봉인하고 보관한다. < P > 셋째, 회계장부와 명세서는 연별로 보관하여 전담자가 보관한다. < P > 넷째, 회계 서류는 휴대할 수 없으며, 복사를 검토하고 회계 서류를 추출하는 것은 사장의 승인을 받아야 한다. < P > 섹션 v, 결제 및 승인 시스템
1, 관리비 및 연체 수수료 환급 < P > 1. 재무 담당자는 필요에 따라 보고된 어음을 깔끔하게 붙여 부서 담당 책임자가 서명합니다. 모든 환급 증명서는 결국 사장의 서명이 있어야 한다.
2. 회계에서
(1) 재심어음의 합법성, 진실성 등을 검토합니다. ,
(2) 수량, 단가를 점검하고 티켓의 일치성을 점검한다. 책임자가 회계의견에 이의가 있을 경우 회계와 협의한 후 변경해야 한다. 이의가 없을 경우' 동의' 에 서명하고 서명해야 한다.
(3) 규정을 준수하지 않고 절차가 완전하지 않아 회계와 책임자가 승인하지 않습니다. < P > 2. 인건비 및 재료비 결제
1, 프로젝트 책임자는 각 시공사가 발급한 카드, 운송카드, 재료 카드 등을 수집하고 재무연합에 서명한다. 생산 부사장이 정기적으로' 시공 결산서' 를 발행하고, 기술자, 프로젝트 책임자의 서명을 거쳐 채산원에게 회계를 맡기고, 결산한 어음은 제때에 재무부서에 제출하여 회계 처리를 한다.
2, 구매 재료는 입고 카드 또는 송장에 따라 결제해야 합니다.
3, 만약 공사, 재료, 운송카드가 허위행위를 하는 경우 회사의 관련 규제에 따라 당사자를 엄숙히 처리하고 프로젝트 책임자의 책임을 추궁한다.
4, 구매재료는 수령카드나 인보이스에 따라 같은 방식으로 처리한다.
5, 민노동팀은 5 일마다 기록표를 작성하며 매월 기록표를 요약하고 시공사, 프로젝트 관리자가 심사 비준한다. < P > 3, 대출 및 기타
1, 회사원 사채는 원칙적으로 불허한다. 부모 질병이나 사망, 자녀 병, 본인의 혼사 등 경우는 본인이 서면으로 신청한다. 조사 상황이 사실이므로 적당한 금액을 빌려줄 수 있다. 부서장이 심사한 후 종합사무주임의 서명이 필요하고, 사장의 승인이 필요하지만, 한도액은 5 위안이므로 돌파할 수 없다. 대출은 본인의 월급에서 매달 공제된다.
2, 업무 인원이 필요로 하는 예비금은 프로젝트 관리자, 회계승인 후 빌려주며, 승인자는 업무 성격에 따라 금액을 승인해야 합니다.
3, 파트너, 소형차 운전자, 구매자 등에 대한 유동성 쿼터 제한을 실시하고, 각 프로젝트부와 회사 재무인력은 구매자를 겸임할 수 없으며, 반드시 돈과 물품을 분리해야 한다.
4, 대출자는 일을 끝낸 후 5 일 이내에 장부를 보고해야 합니다. 그렇지 않으면 2 차 대출을 하지 않습니다. 장기 대출불명자의 경우 대출일로부터 한 달 후부터 연말까지 이자, 금리 2%, 대출금이 상환되지 않은 지 한 달이 지난 후 몇 달간 임금을 공제해 대출이 공제될 때까지 이자를 공제한다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출)
5. 인부가 생활비를 빌려 시공책임자, 프로젝트책임자, 회계승인 후 처리할 수 있으며, 승인자는 대출자가 완성한 업무량과 단위자금상황에 따라 비준해야 하며, 초과차용 상황이 발생해 승인자의 책임으로 상환해야 한다.
6, 직원 임금 조정, 인원복지, 상벌 및 기타 정책적 지출은 종합사무주관감사책자, 사장승인 후 지급한다.
7, 프로젝트 관리자의 보고서는 사장의 승인을 받아야 합니다.
8, 회사 사장이
(1) 회사 각 부서의 업무비 및 접대비 등의 지출을 승인합니다.
(2) 회사가 매입하기로 결정한 더 큰 가치의 고정 자산.
(3) 외부 관련 단위 대출 및 각 항목의 선불액이 크다.
(4) 기타 계획 지출 금액이 크다. < P > 제 6 절, 출장관리제도 < P > 1, 출장관리를 강화하기 위해 우리 회사의 업무성격에 따라 본 제도를 특별히 제정하고, 우리 회사 직원의 출장은 본 제도에 따라 출장비 및 보조비를 상환합니다. < P > 2. 회사 본부 직원이나 프로젝트부 직원 출장, 일일 보조금 근무비 5 원, 숙박비 1 원, 표준숙식을 초과해서는 안 되며, 일부 자만심을 초과해서는 안 된다. < P > 3. 공무출장 연회 때문에 비용은 먼저 부서장의 동의를 얻어 사장의 승인을 받아 어음으로 상환해야 한다. < P > 4. 입찰, 고급회의 출장과 같은 업무상 숙박기준을 높여야 하기 때문에 사장의 승인을 받은 후 사실대로 상환할 수 있습니다. < P > 5. 회사가 출장을 파견한 직원은 회사 외파 시 구체적인 규정에 따라 차표, 기차표, 비행기표 및 관련 어음을 상환할 수 있다. < P > 섹션 7, 프로젝트부 재무관리 < P > 1, 프로젝트부 자산관리
(1) 프로젝트부는 회사 재무관리제도의 관련 자산 관리 규정에 따라 관리 및 회계하고, 건전한 관련 계좌를 만들고, 전임 보관, 구매자, 회계를 구성해야 한다.
(2) 프로젝트 부서의 고정 자산 취득, 프로젝트 관리부가 서면 취득 신청 보고서 (내용 이름, 수량, 견적 요청, 취득 사유 등) 를 제출해야 하며, 회사 사장의 승인을 받아야 구매할 수 있으며, 구매한 고정 자산은 회사 재무부에 신고해야 하며, 회사 고정 자산 장부에 기입해야 합니다.
(3) 고정 자산 폐기 또는 매각은 프로젝트 부서의 서면 보고 회사로, 사장의 동의를 받아야 처리하고, 매각하거나 청산한 자금을 회사 재무부에 제출할 수 있다.
(4) 각 프로젝트부 간 고정자산 양도는 유상이든 무상이든 사장의 동의가 필요하며, 각 프로젝트부는 자산, 자금 청구 카드를 동시에 이월해야 한다. < P > 2. 내부 감사제도
1. 회사는 프로젝트부에 대해 매년 두 번 이상 재무감사를 실시한다. 공사 중간에 한 번, 공사가 한 번 끝나면 구체적인 사항에 대한 전문 감사를 실시할 수 있다.
2. 감사원은 수석 엔지니어, 종합사무주임으로 구성되어 있다. 감사팀은 사장을 대표하여 일을 진행하며, 각 프로젝트부는 정확한 태도를 가지고 감사 업무에 적극적으로 협조해야 한다.
3. 각 감사가 끝난 후 감사팀은 감사 결론을 감사 보고서로 작성하여 총지배인에게 보고해야 한다.
4. 감사에서 나온 문제에 대해서는 일의 성격, 심각성에 따라 사장사무실에 제출하면 처리 방안을 결정할 것이다. < P > 제 8 절, 재무규율 < P > 재무인원은 학습을 강화하고, 정치사상과 업무질을 향상시키고,' 회계법' 과 관련 재경법규를 자각적으로 준수하고 집행하며, 경영관리를 위해 적극적으로 서비스하고, 성과가 뚜렷한 사람은 회사에서 칭찬과 상을 주어야 한다. 업무 실직에 불리한 결과를 초래한 데 필요한 처벌을 주다. < P > 1. 다음 상황 중 하나가 발생한 경우 재무인력에게 경고하고 본인의 1 개월 임금을 공제합니다.
1. 규정된 한도 초과 현금 사용 또는 승인된 재고 현금 금액 초과.
2. 금융제도의 규정에 맞지 않는 증빙으로 은행 예금이나 재고 현금을 대신한다.
3. 승인 없이 다른 사람에게 자금을 횡령하거나 빌려주거나 예금을 지불하는 것.
4. 계정을 다른 주문으로 사용