저는 한 협회의 사무총장이며 재정을 담당하고 있습니다. 최근에 대통령께서 '재정관리규정'을 만들어 달라고 하셨습니다. 어떻게 해야 할지 모르겠습니다. 도와주실 수 있나요? 감사합니다! 1
XXX 회사 재무 관리 규정
시장 경제의 객관적 요구에 적응하기 위해 회사의 회계 및 재무 운영은 시스템에 따라 표준화되어야 하며 금융 시스템은 다음과 같습니다. 회계정보는 정확하고 완전하며, 경영특성 및 관리요구사항을 토대로 제1장 여비의 범위 및 기준 제2장 차입의 범위 및 방법 제3장과 결합하여 특별히 작성되었습니다. : 변상서류 선택 및 붙여넣기 제4장 수표발급규정 제5장 : 비용승인 제6장 위약금 조항 제1장 여행경비 범위 및 표준 여행경비 범위 : 숙박비, 교통비, 유류비(항공기 포함) 경비), 식비 지원, 교통비 지원, 회사 직원 출장 중 교통비 및 보트 티켓 주문 수수료, 시내 출장 서비스 비용 등 1. 교통수단의 선택 1.1 각급 직원의 항공, 차량, 선박 기준은 다음과 같습니다. 프로젝트 직위 비행기, 기차, 선박 및 기타 장거리 교통수단 총책임자 사실에 따른 상환 진실 사실에 따른 보상 회사 직원에 대한 보상 딱딱한 좌석 및 딱딱한 수면자에 대한 보상 삼등 객실 참고: (1) 기타 교통 수단에는 택시가 포함되지 않습니다. 학과장의 승인을 받아야 하며, 그렇지 않으면 환급이 이루어지지 않습니다. (2) 회사 직원은 업무의 중요성과 소요 시간에 따라 총지배인의 승인을 받아 일반 수업에 참여할 수 있습니다. 그렇지 않으면 보상이 제공되지 않습니다. (3) 회사 직원이 출장 기준을 초과하는 교통수단을 이용해야 하는 경우, 사전에 사업부서 감독자 또는 플랫폼 관리자의 승인을 받아야 하며, 그렇지 않은 경우에는 보상되지 않습니다. (4) 출장 시에는 회사 차량을 이용하지 마십시오. 1.2.기차 침대 구매 시간 기준: 오후 18시부터 다음날 오전 6시까지, 열차에서 6시간 이상. 50을 보조금으로 지급해 드립니다. 2. 숙박보조금 및 출장보조금 2.1 숙박보조금, 식사보조금, 도시내 교통비 기준: 단위: 위안 지역 직할시, 성급 수도, 연해개방도시 성급시 현급시 구분 숙박보조금 숙박보조 총지배인급여 수수료 사실에 따라 상환 사실에 따라 상환 회사 직원 180 80 100 50 주: (1) 연안 개방 도시: 대련, 친황다오, 옌타이, 칭다오, 연운항, 닝보, 난퉁, 원저우, 잔장 , 푸저우, 장춘, 하얼빈. (2) 숙박요금은 정식 숙박요금 청구서와 함께 제공되어야 하며, 청구 금액이 기준 금액을 초과하는 경우에는 본인이 부담합니다. 2.2 출장일수 계산 : 출국일과 귀국일 2일을 각각 1일로 계산합니다. 2.3 본인의 집으로 이동하여 집에 머무는 경우 또는 고객 또는 관련 단위가 숙박 시설을 제공하는 경우 회사는 더 이상 숙박 비용을 지원하지 않습니다. 자동차나 보트에서 하룻밤을 묵는 경우 숙박비는 상환되지 않습니다. 2.4 출장 보조금에는 출장 식사비와 교통비 등이 포함됩니다. 2.5 지도자의 승인을 받아 훈련 및 학습에 참가하기 위해 나가는 사람에 대한 상환 기준: 집중식 숙소의 경우, 훈련 통지서 및 조직 부서의 징수 영수증에 따라 상환되며 기타 비용은 발생하지 않습니다. 환급받다. 훈련기관이 숙식을 마련하지 아니한 경우에는 출장기준에 따라 변상한다. 3. 기타 3.1 직원이 회사 총지배인의 출장에 동행하는 경우, 총경리 동행 교통기준은 비용이 통일되고 정확하게 지급된 경우에는 총경리 동행 기준을 참고할 수 있다. , 기타 비용은 상환되지 않습니다. 3.2. 티켓 예매 수수료는 열차당 20위안을 초과할 수 없으며, 특별한 경우에는 담당 감독관의 승인을 받은 후에만 초과 금액을 상환할 수 있습니다. 3.3 대련시와 하얼빈시에 근무하는 근로자는 심양을 오가는 경우 출장기준에 따라 출장보조금을 받을 수 없습니다. 3.4. 사무실이 있는 지역에서는 출장객은 사무실에 머물러야 합니다. 3.5 여행비 환급서에는 식비, 사회비 등의 청구서는 허용되지 않습니다. 출장 중 이러한 비용이 발생한 경우 통신비 환급 절차에 따라 처리해야 합니다. 출장자는 출장비를 상환할 때 사실에 입각한 진실성을 찾아야 하며, 상환 전에 부서장과 재무관리자가 서명해야 합니다. 제2장 차입범위 및 방법 2.1.대출종류 : 현금, 수표. 2.2. 현금 차입 범위: 여행비, 개인 준비금, 기타 현금 서비스가 필요한 산발적 지출.
(접대비는 차입 불가) 2.3 수표차입 범위 : 고정자산, 100위안 이상의 상품구매대금, 경상결제 등. 2.4 대출 신청 방법: 2.4.1 대출 신청 시 "대출 양식"을 정확하게 작성해야 합니다. 작성 방법: 대출 유형은 현금 또는 수표입니다. 대출 부서, 대출 목적, 대출 금액, 대출 날짜, 대출자를 명확하게 기재해야 하며 필기는 깔끔하게 유지되어야 하며, 변경할 수 없으며 부서장의 서명이 있어야 합니다. 2.4.2 2,000위안을 초과하는 현금 대출을 신청하려면 영업일 기준 반나절 전에 계산원과 예약을 해야 합니다. 2.5 차입 원칙 2.5.1 출장비를 미리 차입한 기업인은 이전 차입금을 먼저 갚은 후 계속 차입할 수 없습니다. 2.5.2. 수표로 결제할 수 있는 현금 대출은 허용되지 않습니다. 2.5.3.출장대출의 경우 출장귀국 후 3일 이내에 여비를 상환하여야 하며(휴가중 연장), 원래 대출금은 일시상각하여야 한다. 2.5.4 직원이 사전에 대출받은 금액은 비용이 발생한 다음날 또는 상환 예정 기간 내에 상환됩니다. 2.5 여행경비 선불 금액: 직할시, 성 소재지, 연해개방도시는 250위안/일, 성, 현급시는 200위안/일. 2.6 각 부서장, 지점장의 승인 권한은 회당 1,000위안 미만이어야 하며 월예산 계획 범위 내에서 이루어져야 합니다. 2.7. 돈을 빌리려는 출장자는 출장 신청서를 미리 작성해야 하며, 재무 부서에 가서 부서장의 승인을 받아야만 승인을 받을 수 있습니다. 재무부는 월급 지급 기한 1주일 전에 채무자에게 부채 알림 통지서를 발송합니다. 만약 채무자가 급여 지급 기한 2영업일 전에 상환받지 못한 경우, 재무부는 해당 금액을 매월 급여에서 공제합니다. (만료되지 않았으며 최고재무책임자(CFO)가 특별히 승인한 경우는 제외). 제3장: 환급 서류의 선택 및 붙여넣기 3.1 환급 서류의 유형, 선택 및 작성 기준. 3.1.1 상환 양식의 종류: 비용 상환 양식, 여행비 상환 양식, 지출 영수증. 3.1.2 비용 상환 양식 유형 선택: 3.1.2.1 비용 상환을 위한 비용 상환 양식을 작성합니다. 3.1.2.2 지불 및 기타 지출에 대한 지출 영수증을 작성합니다. 3.1.2.3 다른 지역으로 여행할 때 상환을 위해 여행비 상환 양식을 작성합니다. 3.1.3 환급신청서 금액란은 반드시 첨부된 청구서의 금액과 일치해야 하며, 변경 없이 기재해야 합니다. 문서 3.2.1 법적 원본 송장 확보: 이름을 기재해야 하며 회사 법인 라이센스의 단위 이름과 일치해야 합니다. 3.2.2 청구서 금액은 동일한 케이스여야 하며, 청구서의 이름과 사양은 환급 양식의 목적과 일치해야 하며, 청구서의 날인은 명확하고 완전해야 합니다. 3.2.3.송장 원본은 풀(접착제가 아닌)로 깔끔하게 붙여야 하며 스테이플이나 종이 클립으로 교체해서는 안 됩니다. 붙여넣기 후 영수증의 크기는 환급양식을 초과하지 않아야 하며, 버스계산서, 접대비계산서는 금액순으로 정리하여 붙여야 합니다. 3.3. 원본 문서를 얻는 방법. 3.3.1 회사가 고정자산, 저가소모품, 사무용품 등을 구매하는 경우에는 청구서에 상세한 목록을 첨부해야 합니다. 상세 목록에는 판매 단위의 특별 금융 인감 또는 송장 사용 인감도 찍혀야 합니다. 환급 시에는 일반 환급 양식을 작성하는 것 외에 해당 자산 관리자의 창고 인수 양식도 첨부해야 합니다. 관리 부서의 창고 양식의 수량과 금액은 세부 목록과 일치해야 합니다. 3.4 교통비 환급신청서: 택시요금을 환급받기 위해서는 교통비 환급신청서를 작성해야 하며, 승차일자, 출발지, 도착지 및 자세한 사유를 명확히 기재해야 합니다. 택시 티켓은 승차 후 1개월 이내에 환불이 가능합니다. 환급 양식을 자세하게 작성하지 않으면 환급이 이루어지지 않습니다. 3.4.1 긴급 상황으로 인해 다른 지방이나 도시로 택시를 타야 하는 경우 신청서를 작성하고 부서장의 서명을 받은 후에만 상환 가능합니다. 3.5 우편 및 통신비 환급양식 : 회사의 전화요금은 은행에서 징수하고, 휴대전화 요금은 현금으로 지급합니다. 3.6. 여행비 상환을 위해서는 여행비 상환 양식에 실제 출발 및 도착 시간, 위치, 출장 업무 등의 세부 사항을 입력합니다. 절차가 불완전한 경우에는 보상되지 않습니다. 3.6.1. 출장일수와 비용은 신청예산 범위 내에서 이루어져야 하며, 예산을 초과하는 특별한 사정이 있는 경우에는 별도로 기재하여야 하며, 그렇지 않은 경우에는 환불되지 않습니다.
3.7.구매 대금 상환: 구매 담당자는 구매 송장과 창고 서명 승인 양식 및 구매 요청 승인 양식을 부서장과 상무부장의 승인을 받은 후 제출해야 합니다. 지불이나 환급을 신청하려면 회계 부서에 문의하세요. 3.8. 지출 바우처 사용에 관하여. 환급은 원칙적으로 정식 및 법적 원본 송장을 통해 이루어져야 합니다. 다만, 업무의 특수성으로 인해 정식계산서를 취득할 수 없는 경우에는 이 서류를 작성하되, 비공식계산서를 취득하지 않도록 최소화하여야 합니다. 3.9. 상환 시간에 관한 규정. 3.9.1.재정 상환 시간: 매일 9:00-12:00 3.9.2.매월 1일부터 5일까지의 근무일이 재무제표 시간입니다. 이 기간 동안에는 환급이 처리되지 않습니다. 3.9.3 회계정보의 적시성을 확보하기 위해 매월 25일을 당월의 결산일로 한다. , 원활한 의사결정을 위해 당월에 발생한 비용은 해당월에 상환하도록 하고, 월간 비용은 상환하지 않습니다. 제4장: 수표 발행 규정 4. 수표 발행 규정: 4.1 발행된 모든 수표의 실제 목적은 반드시 기재되어야 하며 수표 차용 기관이 명시한 목적과 일치해야 합니다. 4.2. 발행된 모든 수표에는 수취인의 이름이 포함되어야 합니다. 4.3 후일자 수표 발행은 총지배인의 서명과 확인을 받아야 합니다. 제5장 비용 승인 5.1 접대비(사업활동비) 지출기준. 프로젝트 직책 접대비/월접대비/시간 총책임자 2500 2500 각 부서장 및 지점 총책임자 1000 300 플랫폼 관리자 500 200 5.1.1 하얼빈 지점장이 아직 없을 경우 하얼빈 플랫폼 관리자가 맡습니다. 일시적으로 지점장님의 엔터테인먼트 혜택을 누려보세요. 엔지니어링 프로젝트 및 사용자 계약의 특수 사항으로 인해 발생하는 사업 활동 비용은 프로젝트 계약 금액에 귀속되며, 이전 프로젝트의 미완료 금액은 다음 프로젝트에 누적될 수 있습니다. 구체적인 기준은 다음과 같습니다. 하드웨어: 프로젝트 계약금액은 계약금액의 비율을 기준으로 함 1~500,000(포함) 1 500,000 이상 0.8 소프트웨어: 프로젝트 계약금액은 계약금액에 따라 1~200,000(포함) 3 200,000 이상 2 채널부서 기타 직원에 대한 원칙 채용비용 환불은 엄격히 금지되며, 필요한 경우 반드시 본부장에게 사전 신청하여야 하며, 승인 및 확인 후에만 환불 가능합니다. 5.2.휴대폰 요금 및 통신요금 : 직위 휴대폰 요금 한도/월 : 각 부서장, 지점장, 플랫폼 관리자, 사업 관리자, 재무 관리자, 인사 관리자, 각 부서 영업사원, 계정 관리자 200, 관리인 150 , 운전기사, 인사담당자, 바이어 100 각 부서 계산원, 회계사, 영업사원, 업무보조자 50 5.2.1. 수습기간 이후 영업사원 및 신입사원의 휴대폰 요금 인상 여부는 각 부서 관리자가 평가한다. 5.2.2 수습기간 동안 직원(사업부서)의 전화요금은 월 100위안으로 환급된다. 5.2.3 출장자의 휴대전화 요금이 월 최대 금액을 초과하는 경우 1일 10위안을 지원한다. (수습기간 동안의 근로자는 해당 혜택을 받을 수 있다.) 5.2.4 첨부서류 전화 요금을 상환할 때 반드시 해당 사람의 전화번호가 기재된 원본 송장이어야 합니다. 5.2.5 상환일: 매월 8일, 9일, 10일 5.3 사무비: 5.3.1 공공물자 및 사무용품 소비. 인사부는 매 분기 초 각 부서의 지출 계획에 따라 전담 인력을 투입해 자금을 구매, 보관, 배분한다. 기준은 10위안/인, 월이며, 부서에서는 마음대로 구매할 수 없습니다. 특별활동 비용은 플랜 신청 후 승인 후 구매 가능합니다. 5.3.2 인쇄비(명함, 회사 문구류, 봉투, 내부 서류), 판화 등은 인사부에서 구매 및 배포합니다. 5.4 회의 비용: 장소 대여, 차량 대여, 꽃 대여, 객실 비용, 회의 중 식사, 회의에 사용되는 사무용품 및 잡화 등 외부 기관이 주최하는 컨퍼런스 참가 비용입니다. 5.5. 교육비: 직원의 자질 향상을 위해 지급되는 수업료 및 개발비. 회사의 계획에 따라 인사부에서 이를 마련하고 시행합니다. 그리고 3년에 걸쳐 상각됩니다. 5.6.운송비: 상품 구매 및 판매 시 지불되는 운송비를 말합니다. 그러한 비용의 발생은 상무부가 검토하고 상환해야 합니다. 5.7.광고 및 전시 비용: 영화 및 TV 신문, 전시 비용, 홍보 자료 제작 및 인쇄 비용.
5.8.컨설팅 수수료: 중개 서비스 기관에 지급되는 수수료. (자본검증수수료, 감사수수료, 국세청) 5.9.세금 : 도시건설세, 교육비 및 과징금, 법인세 등 5.10.주택임대료:지불된 주택임대료 및 창고임대료.감가상각비:평균수명법에 따라 계산한 고정자산 감가상각비. 6장: 처벌 조항 6.1. 직원 환급 시 원본 청구서 또는 지출 증서가 위에서 언급한 환급 문서 요구 사항과 일치하지 않는 경우 서명 후 재무 부서 책임자가 공동 책임을 지며 해당 금액에 대해 벌금이 부과됩니다. 요구 사항을 충족하지 않는 송장. 직원이 상환하지 말아야 할 금액을 부서 관리자가 서명한 경우, 부서장은 연대 책임을 지며 해당 메모 금액과 동일한 금액의 벌금이 부과됩니다. 청구 금액을 상환받지 못하는 것 외에도 해당 당사자에게는 청구 금액과 동일한 금액의 벌금이 부과됩니다. 6.2. 돈을 빌리고 빚을 갚지 못하는 경우 출장을 위해 돈을 빌릴 수 있는 개인 권리는 종료됩니다. 6.3 차용인이 돈을 빌려준 후 금융 시스템에 지정된 기한 내에 상환하지 못하는 경우 재무 부서는 차용인에게 알림 통지를 발행합니다. 1회 통보 후에도 해고가 불가능한 경우에는 급여지급을 정지하고 환급 후 환급합니다. 두 번의 통지 후에도 대출금을 탕감할 수 없는 경우 해당 당사자의 급여를 적절하게 공제하고 상환하지 않습니다. 7장: 업무 흐름 7.1.대출 절차: 대출 문서를 정확하게 작성 - 각 사업 부서장의 승인 - 재무 이사의 승인 - 상환 절차: 상환 문서 작성 - 담당 책임자 계열 사업부 승인 - 최고재무책임자(CFO) 검토 - 출납원 지출 8장: 기타
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