현금관리에는 현재 자산관리에 있어 두 가지 관리 요구사항이 있습니다.

① 계좌, 회계사, 출납원을 분리하세요.

② 현금 인계 절차를 확립하고 재무 확인 시스템을 준수합니다.

③정해진 현금 사용 범위를 준수합니다.

4보유한 현금 한도를 준수하세요.

⑤ 현금 입출금 절차가 엄격하며, 현금은 허용되지 않습니다.

현재 자산을 관리하고 효과적으로 활용하려면 세 가지 요구 사항을 충족해야 합니다.

(1) 필요한 현재 자산 금액을 보장하고 생산 및 생산의 정상적인 진행을 보장합니다. 사업 활동.

(2) 현재 자산 점유를 통제하려고 노력하십시오. 과도한 점유는 자본 비용을 증가시키고 경제적 이익에 영향을 미칩니다.

(3) 운전 자본 회전율을 가속화합니다. 빠른 회전율은 더 적은 자본이 점유되고 더 많은 경제적 이익을 가져올 것임을 의미합니다.

'현금관리에 관한 임시규정'에 따르면 현금관리의 기본원칙은 다음과 같다.

첫째, 계좌개설단위의 현금재고를 한도관리 대상으로 한다.

둘째, 허가 없이 현금을 지불할 수 없습니다. 현금 지불은 현금 수령 및 지불 경로를 쉽게 방해하고 은행이 회사 현금을 효과적으로 감독하고 관리하는 데 도움이 되지 않습니다.

셋째, 기업이 창출한 현금은 저축예금으로 보관할 수 없습니다.

넷째, 받은 현금은 적시에 은행에 입금해야 하며, 어려움이 있는 경우에는 기업의 현금 수입을 당일 계좌 개설 은행에 입금해야 합니다. , 입금 시간은 계좌가 개설된 은행에서 결정해야 합니다.

다섯째, 현금은 국가가 정한 지출 범위 내에서 엄격히 사용해야 하며, 정산금액이 출발점을 초과하는 경우에는 현금을 사용할 수 없다.