캐셔의 업무 프로세스는 무엇인가요?
(1) 현금추심 및 지급
1. 현금추수
회계소에서 발행한 영수증(판매회계사가 발행한 송장)에 따라 금전을 징수한다. ) - → 영수증을 확인하세요. 발행금액이 정확하고 대소문자가 일치하며, 취급자의 서명이 있습니다. - → 영수증(송장)에 서명하고 금융결제인 날인을 찍습니다. - → 영수증 2페이지를 교부합니다. 영수증(또는 청구서 페이지)을 납부자에게 - → 회계페이지를 보여줌 현금흐름계좌 등록 - → 청구서 등록 및 등기사본 전송 - → 회계사본과 청구서 사본을 해당 우편으로 전달하여 서명 증명서 제작 급여 및 고정자산 전기(수도세, 전기세, 자금징수)
관리비 전기(기타채권)
판매회계 전기(지급)
원가회계직(가공수수료, 자재대금)
참고: (1) 은행입금이나 계좌이체 시 영수증이 필요한 경우에는 현금입금 후 영수증만 발급함을 원칙으로 합니다. 계좌를 개설하고 영수증에 "이체"라고 적힌 것을 확인한 후 "이체" 인감과 금융결제 직인을 날인하고 영수증 이체 등록부를 등록한 후 해당 회계 담당자에게 전달하십시오.
(2) 임금 지급 시 원천징수된 금액에 대해 급여고정자산국은 지급인의 서명이 필요 없는 영수증을 발행합니다.
2. 현금지급
(1) 비용상환
각 회계 부서에서 발송한 현금지급증명서 금액이 원본과 일치하는지 확인 -→수취인 서명 확인 및 감독 - → 회계전표 금액만큼 지급 - → 원본에 "현금지불" 스탬프 - → 현금흐름계좌 등록 - → 회계전표를 감독관에게 제출하여 검토 적시에
(2) 인건비 및 복지비 지급
인사부에서 발행한 지출 증명서로 지급(작업장 임금 차액, 현금, 상여금 등 포함) -> 지출증명서에 "현금지불" 스탬프 추가 - → 현금흐름계좌 등록 - → 청구서 배송 대장 등록 - → 지출 증명서와 청구서 배송 등록 사본을 급여에 전달 및 서명 및 제작을 위한 복지 우편
3. 현금 입출금 및 보관
지불 계획에 따라 매일 아침 현금수표(또는 CCB 통장 제시)를 발행하여 현금을 인출합니다. -→현금을 안전하게 보관하고 정확하게 지불하십시오-→현금을 적시에 확인하십시오-→오후 3시 30분에 현금 잔고를 전달하십시오. 은행에 입금
참고: (1) 이후 오후 퇴근시에는 현금 재고가 한도 내여야 합니다.
(2) 은행에서 현금을 인출하고 은행에 현금을 입금할 때에는 보안요원에게 알리고, 자금의 안전을 위해 비밀유지에 주의해야 합니다.
(2) 은행 예금 추심 및 지불
1. 은행 추심
(1) 판매 회계사가 보낸 물품, 수표 및 청구서 추심 → 확인 청구서 작성 → 아침 출근 시 감독확인서 제출 → 운전기사 납부 및 회수전표 발송 - → 은행에서 받은 납부영수증 정리 - → 첫 번째 사본과 영수증 함께 붙여넣기 - → 준비 컴퓨터 등록양식으로 결제 후 *즐기-→인쇄-→환불전표와 함께 환급등록서를 영업회계사에게 전달
(2) 기타 항목 수집
대금결제 외 수표 및 우편환 수령-→청구서 작성-→수신계좌-→답장-→고지서 등록 및 등록부 이체-→관련직위
(3) 대출
p>은행대출계좌영수증 수령 - → 청구서 등록 및 등록부 이체 - → 관리비 이체
은행납부
(1) 일일 사업지급
지불 승인서에 따라(계획된 비용은 관련 직위에서 검토해야 하며, 100,000위안을 초과하는 계획된 비용 또는 계획되지 않은 비용은 재무부 장관 또는 재무 이사가 검토해야 함) 보고되지 않은 항목이 없습니다. 심사 및 화해명세서에 이전 기간 부서로부터 받은 금액 - → 수표 발행(우편환, 계좌이체) - → 등록부를 이용하여 수표 등록 - → 지급승인서에 수표 및 우편환부본 붙여넣기 (부본이 없는 경우 수표번호 및 은행명 기재) - → "이체" 스탬프를 찍으세요 - → 등록서류를 등록부로 이관 - → 해당 직업증명서 통과
-→자재회계 포스트(자재조달)
-→원가회계 포스트(외주처리, 작업장 품질보증 비용)
-→관리비 포스트(관리부서에서 사용하는 자금)
-→영업비 게시(영업부서 사용 자금)
-→급여 및 복지 게시(급여 현금화, 복리후생)
-→ 고정자산 게시(GMP) 부서 비용, 고정 자산 구매 및 건설)
참고: (1) 발행된 수표는 빈칸으로 채워야 하며 수취인 단위가 비어 있는 수표를 발행하는 것은 금지됩니다.
(2) 발행된 수표(우편환, 전신 송금)의 수취인 이름은 계약서 및 송장과 일치해야 합니다.
(3) 이전 기간에 환급되지 않은 계정의 개인 및 부서는 결제 서비스를 처리할 수 없습니다.
(2) 펀치인 급여
급여 직위가 발행한 지급 승인 양식(재무장관 서명)에 따라 수표 발행 - → 청구서 작성 - → 급여명판과 함께 운전기사에게 건네주고 난후건설은행으로 발송 -> 등록부를 이용하여 수표등록 -> 수표반권을 지급승인서에 붙여넣기 -> "이체" 스탬프를 찍음 -> 수표등록 서류배달등록부-→급여복지우편
참고: (1) 매달 필요한 급여자금은 급여지급시기에 따라 2일전에 난후건설은행으로 이체되며, 급여자금은 ICBC에서 Shouyi China Merchants Bank로 적시에 이체됩니다.
(2) 급여가 찍힌 수표는 급여 지급일 1일 전에 급여함과 함께 은행에 도착해야 합니다.
(3) 영업사원이 수표를 현금화
영업회계사가 작성한 지급승인서(재무장관 서명)에 따라 수표 발행 - → 청구서 작성 - → 운전기사에게 건네주고 은행에 가져가서 계좌에 입금 -> 등록부를 이용하여 수표등록 -> 수표반권을 결제승인서에 붙여넣기 -> "이체" 스탬프를 찍음 -> 서류등록 및 등록부 이체-→급여복지우체
(4) 대출상환 및 은행결제
은행대출상환증 및 수수료정산증명서 수령-→등록서류 전달 -→관리비 포스트 통과
(5) 세금 납부
①세금 납부 후 세무서로 가서 세금계산서 발송(납부승인서 첨부)-→ 이체은행 계좌번호와 청구서 작성
②세무서에서 납부한 금액을 기재하여 세금계산서 카드를 승인합니다. -→수표발행-→계산서 작성-→ 운전기사에게 제출 후 은행에 가져가서 입금-→영수증 및 수표반부와 함께 등록부를 이용하여 수표 등록-→세금신고필증 전송
③세금카드로 세금 납부 세무서에서 받은 세금영수증 및 세금카드 이체영수증 - → 등록부를 이용하여 수표등록 - → 세무사후 준비증명서 전달
(6) 각 은행 명세서를 내부감사사무준비실에 제출 정산표에 게시된 계좌를 신속하게 정리 및 조회하고 관련 직위에 지시하여 결산을 처리하도록 합니다.
3. 은행의 입출금 상황에 따라 각 은행의 자금 잔액을 계산하고, 언제든지 각 은행의 예금 잔액을 추적하여 숏 포지션을 피하세요.
4. 회사의 은행 계좌(회사 이름, 계좌 개설 은행 이름, 은행 계좌 번호)에 능숙해야 합니다.