상업 은행 관리의 운영 위험은 무엇입니까? 구체적으로 어떤 것이 있을까요?
바젤위원회 (이하 위원회) 가 "협정" 644 항에 명시된 정의에 따르면 운영 위험은 불완전하거나 문제가 있는 내부 절차, 인력 및 시스템 또는 외부 사건으로 인한 손실 위험입니다. 이 정의에는 전략적 위험과 평판 위험은 포함되지 않지만 법적 위험은 포함됩니다. 일반적으로, 한 은행이 경영상의 원인으로 인한 끊임없는 적자는 필연적으로 그 명성에 부정적인 영향을 미칠 것이다. 위원회는 운영 위험에 전략적 위험과 평판 위험이 포함되지 않도록 권장하고 있습니다. 주요 고려 사항은 경영 전략이 부적절하고 평판 문제로 인한 손실 증가 또는 수익 감소가 현 단계에서 수량화할 수 없기 때문에 벤처 투자의 규제 범위에 포함되지 않는다는 것입니다. 위원회가 정한 정의에서 알 수 있듯이, 운영 위험 손실은 일반적인 회계 기준에 따라 운영 위험 이벤트와 관련되어 은행 재무제표에 반영된 재무 손실을 의미합니다 (운영 위험 이벤트와 관련된 모든 비용 포함). 그러나 후속 운영 위험 손실을 방지하기 위해 취해진 조치로 인한 기회 비용, 손실 복구 및 관련 비용은 포함되지 않습니다.
상업은행 관리의 관점에서 볼 때, 운영위험관리의 가장 중요한 것은 두 가지 문제를 해결하는 것이다. 하나는 위험을 정확하게 측정하는 방법입니다. 두 번째는 어떤 수단이나 방법으로 운영 위험으로 인한 손실을 방지하는 것이다. 현재, 국제 금융계의 운영 위험에 대한 방제는 여전히 예비 탐사 단계에 있다. 비즈니스 환경이 다르기 때문에 데이터 무결성과 신뢰도가 부족하여 운영 위험을 정확하게 측정할 수 있는 검증된 검증된 기술적 방법이 없습니다. 따라서 위원회는 협정에서 각국 은행들이 이 기술을 적극적으로 개발하도록 독려했다.
협정에서 세 가지 위험 측정 방법, 즉 기본 지수법, 표준법, 고급 측정법이 제시되었다. 세 가지 방법 중 고급 측정법만 위원회가 상업 은행이 자신의 운영 위험 손실 데이터, 외부 손실 데이터, 시나리오 분석 및 질적 지표를 이용하여 운영 위험을 자체적으로 개발할 수 있도록 하는 측정 모델입니다. 게다가, 기본 지수법과 표준법이 완전히 운영 위험을 측정하는 방법은 아니다. 이 두 가지 방법은 본질적으로 위원회가 인위적으로 특정 위험 가중치를 설정한 다음 은행의 수익에 따라 운영 위험으로 인한 손실을 방지하는 데 필요한 자본의 양을 직접 도출하는 것입니다.
운영 위험 및 내부 통제
운영위험으로 인한 손실을 예방하는 것은 상업은행 운영위험관리에서 해결해야 할 중요한 문제 중 하나이다. 운영위험은 신용위험과 시장위험과는 달리 그 특수성이 있다. 상업은행은 자체 경영 활동에서 상업은행의 업무 고리, 제품 라인, 다양한 관리 수준에서 다양한 유형의 업무 운영을 전개해야 한다. 다양한 불확실성의 존재로 인해 이러한 운영 프로세스에 오류가 발생할 가능성이 있습니다. 대부분의 운영 위험은 피할 수 있으며, 심지어 피할 수 없는 운영 위험도 보험이나 기타 위험 이전 메커니즘을 통해 완화될 수 있습니다. 업무운영과 관련 경영활동은 은행에 가치를 가져다 주지만, 운영실수의 위험을 감수하는 것 자체가 가치를 창출하지는 않는다. 운영위험의 특수성은 상업은행이 손실을 예방하는 데 집중해야 한다는 것을 결정하고, 손실의 감소는 수익의 증가를 의미한다. 은행의 내부 이익 충돌을 방지하기 위해 과학적 통제와 측정 위험을 방지하기 위해 상업은행이 운영위험과 측정 운영위험을 방지하는 내부 통제는 각각 두 부서에서 부담한다. 은행 내부 통제위원회는 운영 위험의 통제와 예방을 담당한다. 본 은행 위험 관리 위원회는 위험 측정과 자본 배치를 조작할 책임이 있다.
상업은행 내부 통제위원회는 내부 통제 시스템을 통해 운영 위험을 방지한다. 운영 위험의 분산성과 다양성으로 인해 상업 은행 내 모든 제품 라인 관리 부서, 모든 운영 링크 및 모든 비즈니스 차원의 관리자가 자신의 가치를 창출하는 모든 측면에 대한 운영 위험 관리 책임을 져야 합니다. 1998 에서 위원회는 관리자 감독, 내부 통제 문화, 위험 평가, 통제 활동, 정보 교환, 모니터링 및 감독 부서의 내부 통제 시스템 평가 등 6 가지 측면에서 상업 은행 내부 통제 시스템 구축, 위험 측정, 내부 감사 및 외부 감독에 대해/KLOC-를 제시했습니다. 2004 년 말 중국은감회도' 상업은행 내부통제평가시행방법' 을 반포해 총 8 장 72 조를 발표했다. 평가 목표와 원칙, 평가 내용, 평가 절차와 방법, 평가 기준과 등급, 조직 시행, 처벌 등 6 개 방면에서 상업은행 내부 통제 관리를 전면적으로 규범화했다. 우리나라 은행업이 과학관리를 향해 나아가고, 자기구속 메커니즘을 보완하는 현실적인 지도문서이다.