중급 회계 직함 시험에서 증권법제 관련 시험점은 어떤 것이 있습니까?
1. 증권의 개념과 분류
(1) 증권의 개념
증권은 권리 증명이나 창설을 목적으로 만든 일종의 서면 증빙으로, 광의와 협의의 구분이 있다.
(1) 넓은 의미의 증권은 자금 증권, 화폐증권, 상품증권 등 소지자의 경제적 권익을 증명하는 서면 문서이다.
(2) 협의한 증권은 자금증권을 지칭하며 중화인민공화국 증권법 ("증권법") 과 이 절에서 소개할 증권이기도 하다.
(2) 증권 분류
현재 우리나라 증권시장에서 발행하고 유통되는 증권은 주로 주식 채권 예탁증명서 증권투자기금 점유율 자산지원증권 자산관리제품 권증 선물 옵션이다.
(2) 영장, 선물, 옵션은 금융 파생물에 속하며, 여기서 권증은 증권 파생물에 속하고 선물, 옵션은 계약 파생물에 속하며, 헤지와 투기의 이중 기능을 가지고 있다.
2. 주식시장
(1) 증권 시장 구조
증권 시장은 증권 발행 (즉, "1 차 시장") 및 거래 (즉, "2 차 시장") 의 장소를 가리킨다.
① 외환 시장
현재 중국의 거래소 시장은 주로 두 개의 거래소와 네 개의 판으로 구성되어 있는데, 아래 표에 나와 있다.
② 전국 중소기업 주식 양도 시스템 (즉, "새로운 3 판")
전국 중소기업 주식 양도 시스템은 주로 혁신, 창업형, 성장형 중소기업의 발전에 서비스된다. 진입 조건에는 재정적 문턱이 없어 상장을 신청한 회사는 이윤을 내지 않을 수 있다. 지분 구조가 분명하고 경영합법적인 규범, 기업지배구조 건전, 업무가 뚜렷한 주식회사라면 주최권상 추천을 거쳐 전국 중소기업 주식양도시스템에 상장을 신청할 수 있다. 그러나 상장 회사는 정보 공개 의무를 이행해야 하며, 공개한 정보는 진실하고 정확하며 완전해야 합니다.
(b) 증권 시장의 주체
증권 시장 주체는 증권 발행인, 투자자, 중개 기관, 거래장소, 자율조직, 규제 기관 등 증권 시장에 참여하는 각종 법률 주체를 말한다.
회사, 기업, 금융 기관 및 정부 부서를 포함한 증권 발행인.
② 기관 투자자 및 개인 투자자를 포함한 투자자.
(c) 증권 등록 및 결제 기관, 증권 운영 기관, 금융 자문 기관, 신용 평가 기관, 자산 평가 기관, 회계 법인, 법률 회사 등을 포함한 증권 중개 기관.
4. 상해증권거래소, 선전증권거래소 등 증권거래장소.
⑤ 증권업 협회, 거래소 협회 등과 같은 증권 자율조직.
⑥ 증권감독기관, 중국증권감독관리위원회 (이하' 중국증권감독회').
3. 증권 활동 및 증권 감독 원칙
(1) 개방적이고 공정하며 공정한 원칙.
(b) 자발적, 유상, 성실한 신용의 원칙.
(3) 법을 준수하는 원칙.
(4) 경영관리의 분리 원칙.
(5) 투자자의 합법적 권익을 보호하는 원칙.
(6) 감독과 자율 관리의 결합 원칙.