지금 시급히 필요한 것은 대차대조표와 손익계산서로부터 현금흐름표를 자동으로 생성하는 현금흐름표를 준비하는 것입니다.
현금 흐름표 자동 생성 지침
요약: 이 현금 흐름표는 자동으로 생성됩니다. 데이터를 입력하고 수정하는 두 가지 작업만 수행하면 됩니다. 대차대조표, 손익계산서 및 여러 부외 데이터의 경우 현금흐름표에서 음수가 표시된 금액 열을 수정합니다(구체적인 수정 방법은 아래 설명 참조). 입력 속도와 생성 속도가 동기화됩니다. 데이터 입력이 완료되면 현금 흐름표가 생성됩니다. 수식 설정에서 보고서의 잔액 문제가 고려되었으므로 걱정할 필요가 없습니다. 사용시 공백에 있는 데이터만 삭제하시면 됩니다.
1. 작성원리
본 현금흐름의 작성방법은 주로 대차대조표, 손익 및 이익분배표의 각 계정별 변동사항을 분석하고 일부를 보완하는 것입니다. 부외 데이터(("부외 데이터 입력" 워크시트 참조)), 이러한 계정의 분석 결과를 현금 흐름표의 각 항목으로 분류하여 자동으로 현금 흐름표를 생성합니다.
2. 계산 잔액을 입력하세요
1. 개요
각 테이블의 분홍색 부분에는 데이터를 채울 수 없습니다! 이 부분은 수식 설정 부분입니다. 테이블 데이터를 변경하면 오류가 발생합니다. 공백에는 데이터만 입력할 수 있습니다. 연한 파란색 부분은 데이터 입력이 전혀 필요하지 않습니다.
2. 준비 단계
(1). 대차대조표, 이익 및 이익 분배 명세서의 각 열에 데이터를 수동으로 입력합니다.
또는: 전자 문서가 있는 경우 두 테이블의 데이터를 직접 복사하여 덮어쓸 수 있습니다. 이 작업의 전제는 원본 기본 보고서가 이 워크시트의 형식과 일치한다는 것입니다. 본 워크시트의 보고서 형식은 "기업회계시스템"에 명시된 형식에 따라 작성되었습니다. 원본 기본 보고서를 통일된 형식으로 작성하는 경우 직접 복사하여 덮어쓸 수 있습니다.
(2) 부외 데이터를 수동으로 입력합니다("부외 데이터 입력" 워크시트 참조). 세율과 대손충당금 발생률은 실제 상황에 따라 수정되어야 합니다. 회사.
3. 확인
두 메인 테이블의 관계가 균형을 이루었으므로 '오프 시트 데이터 입력' 워크시트의 데이터만 확인하면 됩니다.
4. 양식 생성
1. 대차대조표, 손익분배표, 부외 데이터를 입력하면 현금흐름표가 자동으로 생성된 것을 확인할 수 있습니다. 자동잔액조정이 완료되었으나 아직 완료되지 않은 상태이므로 현금흐름표의 양수측에 음수가 나타날 수 없으므로 자동으로 생성된 현금흐름표의 양수측을 확인하여 약간의 조정 및 수정이 필요합니다. 현금 유입 열에 음수가 나타나면 데이터는 해당 프로젝트의 현금 유출 열에 양수로 채워지며 그 반대의 경우도 마찬가지입니다. 예:
a. 투자'가 음수인 경우 '투자회수대금으로 받은 현금'으로 수정합니다;
b. '차입금으로 받은 현금'이 음수인 경우 '상환으로 지급한 현금'으로 수정합니다. 부채";
c."고정 자산 구매 및 건설, 무형 자산 및 기타 장기 자산에 대해 지불한 현금이 마이너스인 경우 고정 자산 처분으로 받은 순 현금으로 조정됩니다. 자산, 무형 자산 및 기타 장기 자산.
2. 수동으로 확인하고 수정한 후에는 수정된 열의 계산식을 덮어쓰게 되며 향후 이 형식을 참조할 때 오류가 발생하므로 장기간 참조하는 것이 좋습니다. 이 워크시트를 템플릿으로 설정하고 이 파일을 열려면 마지막으로 보고서 데이터를 입력하기 전에 파일 이름을 바꾸고 저장하려면 "파일"과 "다른 이름으로 저장"을 클릭하세요.
5. 인쇄
데이터 입력을 용이하게 하기 위해 이 워크시트는 인쇄하기 전에 "서식", "셀", "패턴"을 클릭해야 합니다. "색상 없음" 색상 음영을 취소합니다.
VI. 중요 사항
1. 이 준비 방법은 주로 두 개의 주요 테이블을 기반으로 하며 두 개의 주요 테이블 계정이 각각의 잔액을 반영하기 때문에 세부 장부에 의존하는 경우가 거의 없습니다. 따라서, 이 방법에 따라 작성된 현금흐름표는 회사의 실제 현금흐름을 완전히 반영할 수 없으며, 외부용으로만 사용됩니다. 회사는 의사결정을 내려야 하고, 상세하게 설명해야 합니다. 장부는 주의깊게 분석되고 별도로 준비되어야 하며, 이 방법은 문제를 처리하는 데 사용할 수 없습니다.
2. 이 준비 방법은 긴급한 요구 사항을 충족하기 위한 임시 조치일 뿐이며, 이 현금 흐름표의 공식 설정을 통해 사용자는 현금 흐름표의 상관 관계 및 잔액 문제를 고려할 필요가 없습니다. , 부외 데이터 입력에 오류가 있어도(물론 인쇄하기 전에 확인하는 것을 잊지 마십시오) 자동으로 현금 흐름표가 균형을 이룹니다.
따라서 컴파일 속도가 매우 빠르며, 일반적으로 10분 이내에 컴파일을 완료할 수 있습니다.
3. 본 워크시트의 각 테이블의 데이터는 서로 연결되어 있어 별도의 파일로 분리하여 저장할 수 없으며, 그렇지 않을 경우 오류가 발생합니다.
(끝)