건설사를 위한 회사 재무관리 시스템?
재무부는 회사의 모든 재무 업무 및 자본 활동을 관리 및 실행하는 기관으로 회사의 일상적인 재무 관리, 자금 관리 및 재무 분석을 담당합니다. 주요 업무 범위는 다음과 같습니다.
1. 회사의 재무 관리를 담당하고, 회사의 다양한 재정 수입 및 지출 계획을 준비합니다. 자금 및 비용 사용을 검토하고, 채권 추심을 처리합니다. 지불, 비용 환급, 세금 납부, 은행 청구서 결제, 현금 보관 및 은행 청구서 공백 보관, 매일 회사 자금 조달 처리 및 산업 및 상업, 조세, 금융과의 관계 조정에 대한 업무 수행 및 기타 부서를 관리하고 법에 따라 세금을 납부합니다.
2. 회사의 회계 업무를 담당하며, 국가가 공포한 회계 기준 및 재무 규정을 준수하고, 연간, 분기별, 월별 회계 명세서를 작성합니다. 회계시스템에 따라 회계과목을 설정하고, 회계, 계산, 조정을 위한 세부계정, 원장, 보조계정을 적시에 설정하여 일별 및 월별 결산이 일관되고, 계정이 일관되고, 계정사실이 일치하도록 한다. 일관되고, 계좌 명세서가 일관되고, 회계 증명서가 일관되게 회계 파일을 잘 관리합니다.
3. 회사의 원가 회계 및 원가 관리, 원가 징수 절차 및 원가 회계 계정 설정, 원가 회계 수행, 원가 지출 통제, 다양한 원가 데이터 수집, 등록 및 요약 등을 담당하며 시기적절하고 정확하게 수행합니다. 비용 예측, 통제 및 분석을 위한 정보를 제공합니다. 계약, 예산 및 검토에 따라 프로젝트, 장비 및 자재 비용을 지불하고 엔지니어링 부서 및 기타 부서와 협력하여 프로젝트를 완료하고 자재 및 장비 지불을 정산하고 최종 계정을 정산합니다. 완료된 프로젝트, 다양한 비용 보조 계정 준비 개선 다양한 통계 데이터 설정 및 개선.
4. 경제 회계 시스템을 구축하고 회계 데이터, 통계 데이터 및 기타 관련 데이터를 사용하여 경제 활동을 정기적으로 분석하고 회사의 생산 및 운영 결과와 재무 상태를 판단 및 평가하고 정보를 제공합니다. 회사의 리더는 이에 따라 결정을 내립니다.
5. 회사의 내부 감사에 협력합니다.
위 업무범위와 책임을 바탕으로 재무관리를 강화하기 위해 특별히 마련한 제도이다.
제1장 자금 승인 시스템
1. 일반 원칙
⑴ 회사로부터 3,000위안 이상을 지불할 경우 회장의 서명과 승인을 받아야 합니다. 회사. 회장이 회사에 없을 경우 3,000위안 미만의 금액은 관리자가 서명하고 승인할 수 있습니다.
⑵ 특수금융인감, 법인인감 및 수표는 별도로 보관하여야 하며, 법인인감은 법정대리인이 지정한 자가 보관하고, 특수금융인감 및 수표는 출납원이 보관하여야 합니다. . 인감 보관은 인계 절차를 거쳐야 하며, 보관 담당자가 인감 사용 등록을 해야 합니다. (타 부서에서 회사 인감을 사용하려면 회사장의 승인을 받아야 하며 담당자의 사본을 제출해야 합니다.)
⑶ 재무부서는 특수재무인감 및 회사법인인이 찍힌 수표를 회사에 보관하는 것을 원칙으로 하지 않습니다. 업무상 필요한 경우 한도를 먼저 기입하고 승인을 받아야 합니다. 회사 상사에 의해.
⑷발행된 수표에는 승인된 수취인의 성명이 기재되어 있어야 하며, 수령 금액이 수령 금액과 일치해야 합니다. 수취인이 특별한 사정으로 인해 회사가 제3자에게 지급하는 데 협조할 필요가 있는 경우에는 수취인으로부터 서면 통지를 받아 회사 회장의 승인을 받아야 합니다.
⑸ 경상 자금의 환입(비정상적인 사업 운영을 의미)은 회사 이사회에서 조사하고 승인해야 합니다.
⑹ 비정상적인 사업 운영을 위한 자금 이체는 회사 이사회의 조사와 승인을 받아야 합니다.
⑺각종 결제에 사용된 상품권은 원본을 그대로 보관해야 하며, 특별한 경우에는 사본을 회사 감독자의 승인을 받아 원본으로 사용할 수 없습니다.
2. 건설사업 자금 승인 제도
건설사업 자금의 지급은 회사 감리자의 승인을 받아야 하며, 절차는 다음의 "건설사업 지급"에 따라 실시한다. 승인 워크플로"
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⑴계약자는 지불 신청서를 제출하고 프로젝트 지불 승인 양식을 작성합니다.
⑵ 재무부서의 검토를 거쳐 회사 관리자 및 회장에게 보고되어 승인을 받게 됩니다.
⑶ 회사 관리자와 회장의 승인을 받은 후 재무 담당자가 지불합니다. 사업비 승인은 위의 절차에 따라 순차적으로 이루어지며, 이후에는 결원을 충원하지 않습니다. 서명된 부분에 대해 이의가 있는 경우 관련 담당자와 소통할 수 있으며, 의견 차이가 있는 경우 리더십에 보고하여 해결을 요청하는 행위는 금지됩니다.
3. 행정 비용 관리 시스템
⑴ 회사 경영진에 대한 비용 상환은 재정적 상환이 이루어지기 전에 회사 회장의 승인을 받아야 합니다.
⑵ 접대 등 비정상적인 비용은 회사 회장의 승인을 받아야합니다.
4. 회사 출장비 제도
⑴ 시외에서 공무를 수행하는 회사 직원은 여행 보조금을 받을 수 있습니다.
⑵ 회사 직원이 출장을 갈 때, 관리자는 필요에 따라 운송 방법을 결정합니다.
⑶ 회사 직원의 출장 중 숙박비 및 보조금은 다음 규정에 따릅니다.
임대료 기준: 일반 직원, 임대료 기준은 60위안/일입니다.
B 출장 보조금: 시내에서는 1인당 20위안/일, 시외에서는 1인당 25위안/일.
C직원의 출장 왕복요금은 실질로 환급되며, 택시비는 환급 범위에 포함되지 않는다.
D기사의 출장지원금은 하루 30위안으로 계산된다.
(4) 실제 환급금액이 회사의 지원기준을 초과하는 경우에는 부서장 또는 팀장이 그 사유를 설명하고 회사장의 승인을 거쳐 지급하여야 한다.
5. 차량 유지비 및 주유비 관리 시스템
⑴ 회사 차량의 유지 관리는 사무실에서 관리하며, 유지비는 일반적으로 은행에서 정산합니다. 옮기다.
⑵ 회사의 주유권은 사무실에 보관되어 있으며, 계좌에 등록되어 사용됩니다.
6. 사무비, 회의비, 기타 비용 관리 시스템.
⑴회사 사무용품은 사무실에서 구매하고 관리합니다.
⑵사무실 자산 대장은 재무부에 첨부된 장부입니다.
⑶ 회사의 여러 부서가 업무상의 필요로 인해 관련 부서의 직원을 초청하여 회의를 개최해야 하는 경우 부서장이 이를 제안하고 이를 회장에게 제출하여 승인을 받아야 합니다. 사무실로.
⑷임금, 상여금, 복리후생비 및 기타 수당의 지급기준은 회사의 인사노무부서가 정하여 회장의 승인을 받은 후 재무부에 보고하여 제출한다.
7. 관리비 상환 제도
⑴회사의 관리비 중 현금 지출의 범위는 직원에게 지급되는 급여, 상여금, 수당, 여비, 기타 개인에게 지급되는 금액 및 부족액입니다. 이상한 비용에 대해서는 시작점 100위안을 확인하세요.
⑵ 관리비를 상환할 때 회사 직원은 상환 양식을 작성해야 하며, 처리 직원이 이를 작성하여 회사 감독자의 서명과 승인을 받은 후 재무 부서에 제출해야 합니다. 본 시스템의 관련 규정에 따라 검토한 후 최고경영자에게 보고하여 서명을 받고 본 장에 따라 지급이 승인됩니다.
⑶접대비 및 선물비는 1표, 1의안, 사전신고제도를 적용하며, 승인을 거쳐야 시행 가능합니다.
⑷상대방으로부터 지불 영수증이 없는 등 상환 조건을 충족하지 못하여 수표나 현금을 받아야 하는 경우 대출 양식을 작성해야 합니다. 대출 양식은 재정에 보관됩니다. 잔액은 대출금 상환 시 개설됩니다. 계좌 영수증을 담당자에게 제출하십시오.
⑸수표 영수증 양식과 대출 양식은 담당자가 작성하고 회사 감독관이 서명한 후 재정 검토 후 재무 부서에서 직접 지불해야 합니다.
⑹ 은행수표를 분실한 경우 책임자는 즉시 재무부서와 은행에 신고해야 하며, 백지수표로 인해 손실이 발생한 경우에는 분실한 사람이 배상책임을 져야 합니다. . ⑺ 기타 수수료 및 비용지출에 관한 절차는 회사 규정에 따른다.
제2장 프로젝트 비용 관리 시스템
1. 회사의 모든 프로젝트 경제 계약과 프로젝트 비용과 관련된 모든 지표, 보증, 약속 및 기타 경제 비자는 회장의 서명을 받아야 합니다. 이사회에 서명하거나 서명할 권한이 있습니다.
2. 회사의 엔지니어링 부서는 주로 프로젝트 비용 예측 및 검토, 프로젝트 입찰 문서 준비, 프로젝트 최종 계정 검토 및 승인을 담당합니다.
3. 엔지니어링 부서는 또한 엔지니어링 장비 및 자재의 조달 및 공급, 경제 계약 협상, 선택 및 확정된 장비 및 자재 구매, 장비 및 자재의 적시 공급 보장 등을 담당합니다. 자재, 시장조사 등을 적극적으로 실시하고, 시세조회등록부를 구축하고, 자재가격 변동에 대한 이력자료를 기록합니다.
4. 재무부는 주로 프로젝트 비용의 전반적인 관리를 담당합니다.
⑴관련 프로젝트 경제 계약 협상에 참여하고 회사의 다양한 프로젝트에 대한 비용 구성 및 지불 계획을 시기적절하고 정확하게 이해합니다.
⑵ 사업진행금 검토를 담당하며, 사업비 결정 및 최종결산 승인에 참여한다. 5. 프로젝트 중간 정산 절차.
⑴건설부문은 매월 1~3일 설계부서에 사업진행결산서를 제출하여 검토를 받게 되며, 설계부서는 사업시공도면, 건설진행계획 등을 토대로 검토의견을 제공하게 된다. 문서 및 자료를 매월 엔지니어링 부서에 제출하면 5일 이내에 연서 서명을 위해 재무 부서로 전송됩니다.
⑵ 재무부는 관련 서류, 건설회사가 받은 자재 공급량, 건설회사와의 기타 경제적 거래 및 회사의 재정상태를 참고하여 지급의견을 제시하고 제출한다. 승인을 위해 회사 감독관에게 제출하세요.
6. 프로젝트 최종 회계 절차.
⑴건설 단위는 프로젝트 중간 정산과 동일한 절차에 따라 검토를 위해 프로젝트 결산서 및 다양한 경제 비자 정보를 엔지니어링 부서에 제출하고 재무 부서의 부서에 서명을 받아야 합니다. .
⑵ 재무부는 각종 경제 비자, 계약, 승인된 프로젝트 결산 및 자재 정산 금액에 따라 지급된 프로젝트 수와 선지급된 각종 비용을 차감하고 최종 지급 프로젝트 금액을 정산하며, 지불 계획을 제안합니다. 승인을 위해 회사 감독자에게 보고합니다.
⑶ 대규모 프로젝트의 결산을 처리할 때에는 회사를 담당하는 프로젝트 리더가 주도하고, 프로젝트 결산팀은 엔지니어링 부서, 설계 부서, 재무 부서 및 기타 관련 부서 특별 프로젝트에 대한 최종 회계를 작성합니다.
⑷주택 프로젝트가 완료되어 사용이 승인 및 인도되면 엔지니어링 부서와 영업 부서에서 완성된 주택에 대한 인계 및 승인 절차를 처리하고 창고에 투입하며 재무 부서에서 처리합니다. 인수 및 인수 절차에 따라 완성된 주택의 비용을 정산합니다.
제3장 자산 관리 시스템
1. 회사 자산의 범위
⑴ 회사 자산에는 고정 자산과 소액 소모품이 포함됩니다.
⑵ 회사가 구매하거나 자체 제작한 모든 기계 및 장비, 전력 장비, 운송 장비, 도구 및 장비, 관리 도구, 건물 등은 단일 가치가 2,000위안 이상이며 서비스를 제공합니다. 1년 이상의 수명은 고정자산으로 분류됩니다.
⑶ 단일 가격이 2,000위안 미만이거나 가격이 2,000위안을 초과하지만 내구성이 1년 미만인 모든 소모품 및 기구는 저가 소모품입니다.
2. 회사의 재무 부서는 회사의 모든 자산에 대한 회계를 담당합니다.
⑴회사 본사에서 사용하는 모든 고정자산과 회사에서 사용하는 모든 사무용품, 장비는 사무실에서 관리합니다.
⑵ 회사의 각 건설 현장에서 사용되는 기계 및 장비, 동력 장비, 공구 및 기구는 엔지니어링 부서에서 중앙 관리됩니다.
⑶사무실 및 엔지니어링 부서는 회사 자산의 비즈니스 회계를 담당할 전담자를 지정해야 하며 회사 자산의 구매, 사용 및 재고를 등록하기 위한 장부를 설정해야 합니다. 회사 재산의 관리, 유지 및 공식화를 담당합니다.
3. 부동산 구매 및 할당
⑴ 사무실은 회사의 개발 요구에 따라 부동산 구매 계획을 준비하고 시장 조사 작업을 수행합니다. 이는 재무부의 서명을 받아야 합니다. 구매 승인을 위해 회사 감독자에게 보고했습니다.
⑵ 부동산을 환매한 후에는 부동산 소득 승인 양식을 작성해야 합니다. 재산 소득 승인 양식은 2부를 작성해야 하며 재무 부서에서 부동산 소득 승인 양식을 사용하여 환급 절차를 처리해야 합니다. , 재산 및 구매 계획 및 재산 관리 부서는 단일 등록 원장과 함께 재산 소득 수락서를 제출해야합니다.
⑶ 각 부서에서 고정자산을 요청해야 하는 경우 요청서를 작성하여 부서 관리자의 승인을 받은 후 사무실에 제출하여 승인을 받아야 합니다.
⑷고정자산 영수증은 이용부서에서 발급하며, 영수증은 3부로 되어 있으며, 1부는 수령부서에 보관하고, 1부는 재산증명용으로 재산관리부서에 송부합니다. 발행하고, 또 다른 사본은 자산 관리 부서로 전송됩니다. 관리 부서는 정기적으로 요약하여 재무 부서에 보고합니다.
⑸ 회사 내에서 자산을 양도하는 경우 양도 절차는 중앙 자산 관리 부서에서 처리하고 재무부에 제출하여 제출해야 합니다.
4. 재산 목록 및 목록.
⑴회사 자산관리부서에서는 정기적인 자산실사 및 재고업무를 실시해야 하며, 연말에는 종합실사를 실시해야 합니다.
⑵금융인은 각 부서의 연말 재산목록에 참여해야 합니다.
⑶ 자산 재고가 재고 이후 과소 또는 손상된 것으로 확인된 경우에는 손익 보고서를 작성하고 손실 또는 손실 이유에 대한 서면 설명을 작성해야 합니다. 개인의 부주의로 인해 재산 손실이 발생한 경우, 담당자와 소유자가 책임을 져야 합니다.
(4) 자연 폐기 조건에 도달한 고정 자산의 경우 중앙 자산 관리 부서는 재무 부서와 함께 평가를 조직해야 하며 평가 결과는 회사의 감독자에게 보고되어야 합니다. 치료의견을 결정하게 됩니다.
⑸아직 천연폐기조건에 도달하지 않았으나 더 이상 정상적으로 사용할 수 없는 고정자산에 대해서는 이용자부서에서 원인을 찾아 사실대로 보고해야 한다. 개인의 책임으로 사고가 발생한 경우 해당 책임자는 손실에 대한 배상 책임을 집니다. 천재지변이나 기타 불가항력적인 사유로 인해 손실이 발생한 경우에는 총책임자에게 보고하여 의사결정을 해야 합니다. 엔지니어링 및 재무 리더십 검토를 감독합니다.
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