신자본협정(New Capital Accord)에서 제안한 은행 위험 감독의 '세 가지 기둥'은 무엇인가요?
바젤 II의 세 가지 기둥은 최소 자본 요건, 외부 감독 및 시장 제약입니다.
'바젤 신자본협정'은 은행업계의 자본 및 측정 기준을 통일하기 위한 성과 있는 노력을 기울여 왔으며, 신용 위험과 시장 위험을 기반으로 운영 위험에 대한 새로운 자본 요구 사항을 추가했습니다. 최소 자본 요구 사항을 기반으로 규제 당국의 감독 및 검사와 시장 제약에 대한 새로운 규정이 제안되어 자본 감독의 "세 기둥"을 형성합니다.
1. 첫 번째 기둥
최소 자본적정성 비율 요건은 여전히 신자본협정의 초점입니다. 이 섹션에서는 신용 위험, 시장 위험 및 운영 위험과 관련된 최소 총 자본 요구 사항의 계산을 다룹니다. 최소 자본 요건은 규제 자본의 정의, 위험 가중 자산, 위험 가중 자산에 대한 최소 자본 비율의 세 가지 기본 요소로 구성됩니다. 자본의 정의와 최소자본비율 8%는 변하지 않았습니다. 그러나 위험가중자산 산정과 관련하여 새 계약에서는 기존 신용위험만 고려한 것에 더해 시장위험과 운영위험도 추가로 고려하게 되었습니다. 총 위험가중자산은 신용위험으로 계산한 위험가중자산에 시장위험과 운영위험으로 계산한 위험가중자산을 더한 것과 같습니다.
'바젤 신자본협정'은 여전히 자본적정성비율을 은행의 안정적이고 안전한 운영을 보장하는 핵심지표로 간주하고 있으며, 여전히 은행자본을 핵심자본과 보충자본의 두 가지 범주로 나누고 있지만, 두 가지로 구분하고 있다. 주요 변경사항은 첫째, 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크에 대한 자본요건을 자본적정성비율 산정식에 완전히 반영하고, 둘째, 신용리스크 측정을 위한 내부평가 방식을 도입하는 것입니다. 은행은 외부 평가 회사의 평가 결과를 사용하여 위험 가중치를 결정하거나 다양한 내부 위험 측정 모델을 사용하여 자본 요구 사항을 계산할 수 있습니다.
자본적정성비율 계산식은 자기자본비율 = (자본 - 공제)/(위험가중자산 + 12.5배 시장위험자본 + 12.5배 운영위험자본)
2. 두 번째 기둥
규제 당국의 감독 및 검사는 각 은행이 직면한 위험 상태를 판단하기 위해 합리적이고 효과적인 내부 평가 프로세스를 확립했는지 확인하고 이를 기반으로 은행이 자본의 적정성. 감독당국은 은행의 리스크 관리 및 정리 현황, 다양한 리스크 간의 상호관계 처리, 영업시장의 성격, 수익의 타당성 및 신뢰성 등을 종합적으로 감독·점검하여 은행의 자본금이 적정한지 여부를 종합적으로 판단해야 합니다. 충분합니다. 감독을 시행하는 과정에서 다음 네 가지 원칙을 따라야 합니다. 첫째, 은행은 위험에 비례하여 총자본을 평가하기 위한 완전한 절차와 자본 수준 유지 전략을 갖추어야 합니다. 둘째, 감독 당국은 은행의 내부 자본 적정성 평가 및 전략은 물론 은행의 규제 자본 비율 준수 여부를 모니터링하고 보장하는 능력을 조사하고 평가해야 합니다. 만약 최종 결과에 만족하지 못하면 감독 당국은 적절한 감독 조치를 취해야 합니다. . 셋째, 감독당국은 은행의 자본금이 최소자본규제기준 비율보다 높기를 기대하고, 은행이 최소자본규제기준보다 높은 자본을 보유하도록 요구할 수 있는 능력을 갖추어야 한다. 넷째, 감독당국은 은행의 자본이 리스크에 저항할 수 있는 최소 수준 이하로 떨어지는 것을 방지하기 위해 조기 개입에 노력해야 하며, 보호 또는 회복이 달성되지 않는 경우 신속한 개선 조치가 취해져야 합니다.
'바젤신자본협정'은 은행이 과학적이고 신뢰할 수 있는 내부 평가 방법과 절차를 갖추고 은행이 정확한 평가를 할 수 있도록 은행 내부 평가를 통해 각국 규제당국이 감독·검사를 실시하도록 규정하고 있다. 위험 노출을 판단하여 시기적절하고 정확한 방식으로 자본 적정성을 평가합니다. 최소 자본 요건의 실현을 보장하기 위해 신바젤자본협정은 감독 당국이 은행의 자본 적정성을 검토하기 위해 현장 및 외부 조사 및 기타 방법을 사용하도록 요구합니다. 자본 수준이 낮을 경우 감독 당국은 이를 시정하기 위한 시기적절한 조치를 취해야 합니다.
3. 세 번째 기둥
시장규율은 시장의 힘을 통해 은행을 억제하는 것을 목표로 하며, 그 운영 메커니즘은 주로 이해관계자(은행 주주, 예금자, 채권자 등 포함)에 의존합니다. 그들은 자신의 이익에 대한 관심으로 자신의 이익을 손실로부터 보호하기 위해 다양한 각도에서 위험 상태와 같은 은행의 운영 조건에 관심을 갖습니다. 은행은 필요한 경우 이를 제지하는 조치를 취할 것입니다.
이해관계자가 은행에 주목하는 주된 방법은 은행이 공개하는 정보이기 때문에 신바젤자본협정은 은행의 정보 공개 수준을 향상시키는 데 특히 중점을 두고 있습니다. 이해관계자가 판단하고 조치를 취할 수 있도록 투명성을 높입니다. 바젤 2차 자본협정(Basel II Capital Accord)은 은행이 자본적정성, 자본구성, 리스크 노출 및 리스크 관리 전략, 수익성, 관리 수준 및 프로세스 등을 포함한 정보를 공개하도록 요구합니다. 시장 규율은 첫 번째와 두 번째 기둥을 보완하는 것입니다.