은감회가 제기한 운영위험' 13 개 의견',' 내부통제 10 연계',' 사건 관리 6 개 관건' 은 무엇일까?
중국 은행업감독관리위원회가 제정한' 제 13 조 운영위험 방지 규정' 전문은 다음과 같다.
운영 위험 예방 강화에 관한 통지
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정책적 은행, 국유상업은행, 주식제 상업은행, 은감국:
현재, 은행 기관이 운영 위험을 식별하고 통제하는 능력은 아직 업무 발전에 적응할 수 없다. 일부 은행 기관 관련 제도가 건전하지 않거나, 제도 집행에 대한 효과적인 감독이 부족하고, 제도 집행에 대한 미흡한 조사, 위험 관리 및 내부 통제가 약하고, 큰 사건이 빈발하여 은행의 대량의 자금 손실을 초래하고 있다. 따라서 각 은행 기관은 반드시 업무 강도를 높이고, 추가 조치를 취하여 운영 위험을 효과적으로 예방해야 한다. 각 은감국은 은행업 금융기관의 운영 위험에 대해 높은 관심을 갖고, 본 고지의 기층 감독 및 추출 업무를 충실히 해야 한다.
첫째, 운영 위험을 예방하는 규칙과 제도의 건설을 중시한다. 규칙과 규정이 없지만 현재 업무 발전과 기층은행 관리 실제에 적응하지 못하는 경우 상급 은행은 특집 연구를 실시하여 제때에 제정하거나 개정해야 한다. 본점은 제때에 기층행과 관련 부처가 제기한 규칙과 제도 건설 문제를 진지하게 연구하고 해결해야 한다. 규정에 따라 일을 처리하지 않는 사람은 책임자를 본직에서 전출해 엄숙히 처리해야 한다.
둘째, 감사 건설을 강화하다. 감사 제도를 지속적으로 개선하고, 감사력을 풍부하게하고, 감사팀의 훈련을 강화하고, 정치와 업무의 자질을 높여야 한다. 업무 주관부와 감사부는 업무 단위, 특히 기층 업무 단위에 대한 독립적이고 교차적인 돌격검사를 조직하면서 의문점과 약한 고리에 대한 지속적인 추적 검사 제도를 마련해야 한다. 본점 및 관련 상급행은 추적 검사 제도의 집행 상황을 감독하고 평가하여 유효성, 심각성 및 독립성을 강조해야 한다.
셋. 기층 은행의 규정 준수 감독을 강화하다. 권력이 너무 크고 감독 관리가 제대로 되지 않는 기층은행에 대해서는 감독을 중점적으로 강화하고 제때에 시정을 촉구해야 한다. 권력에 대한 감독과 감시를 실시하여 권력 남용과 감독의 부족을 방지해야 한다.
넷. 책임제를 세우고 본점과 각급 지점의 책임을 명확히 하여 명확한 제도 보장을 형성하다. 각급 경영진, 특히 각 업종의 주요 책임자와 임원들은 직무를 성실히 수행하고, 감히 파악하고, 단속하고, 솔선수범해야 한다. 중대 사건, 중요한 사건 또는 조치가 부실한 경우 임원과 직접책임자의 책임을 엄격히 추궁하고, 검사에서 발견된 문제를 숨기거나, 허위 정보를 속이거나, 시정을 독촉하는 것에 대해 감사 부서와 인원의 책임을 따져야 한다. 큰 사건이 반복되고 문제가 장기적으로 효과적으로 해결되지 않는 단위에 대해서는 관련 임원과 경영진의 법적 책임을 엄격히 따져야 한다.
다섯째, 관련 행정 제도를 견지하다. 취약점에 대해서는 정기적으로 자체 평가를 실시하고 외부 감사기관을 초청해 독립적 평가를 진행해야 한다. 사회와 언론 매체의 은행 감독을 더욱 확대해야 한다. 공개할 수 있는 중대 사건에 대해서는 정보 공개를 강화하고, 적시에 시정 방안과 구체적인 조치를 상세히 내놓고, 여론을 정확하게 유도하고, 주동을 쟁취해야 한다. 공공 감독을 통해 은행이 운영 리스크 관리에 태만하는 것을 방지하고 경영진이 직무를 소홀히 하고 직권을 남용하는 것을 방지하다. 각 업종의 임원들은 분담하여 협력해야 하며, 기층 무작위 검사에 주의를 기울이고, 문제가 많은 곳에 가서 심도 있는 조사와 연구를 하여 기층이 문제를 해결하는 데 도움을 주어야 한다.
자동사는 기층 주관의 교대와 강제 휴가 제도를 수립하고 시행하며, 이 안배가 본점과 각급 지점의 인사 관리 체계에 포함되도록 보장한다. 구체적인 운영 절차와 규정을 명확히 해야 하며, 인사부는 규정에 따라 휴가 주관의 교체를 앞당겨 안배해야 한다. 감사 부서는 관련 제도 배치 및 집행 상황에 대한 효과적인 감사 및 추적을 수행해야 합니다.
7. 중요한 일자리와 민감한 링크 직원의 8 시간 이내의 행동을 엄격하게 규범화하고 그에 상응하는 행위 실범 감독 제도를 수립한다. 감사부는 이러한 일자리와 링크의 직원에 대한 주식 거래 행위에 대해 내부 보고 제도를 수립하여 구체적인 운영 절차와 규정을 명확히 해야 한다. 무릇 섭황, 도박, 섭독, 보고되지 않은 주식, 경상기업을 발견한 사람은 즉시 본직에서 벗어나 감사를 받아야 한다. 제때에 상황을 깊이 이해하고, 부정 행위가 있는 직원을 제때에 교육해야 한다. 줄거리가 심각하니 법에 따라 엄숙히 처리해야 한다.
8. 신고된 사건의 경우 신고자는 기층에서 온 직원 (계약직 근로자, 비정규직 근로자 포함) 에게 상을 준다. 규칙과 제도를 고수하고 용감하게 투쟁하는 사람들에게는 사건의 발생을 막기 위한 특별한 인센티브와 규정이 있어야 한다. 위법, 위반, 규율을 위반한 임원에 대해서는 일단 확인되면 일률적으로 원래 직장으로부터 전출되어 엄숙하게 처리한다.
9. 은행 및 고객, 은행 및 은행, 은행 내부 업무 원장 및 회계 계좌 간의 시기 적절한 조정 제도를 강화하고 보완하며 조정 빈도, 조정 대상, 조정에 참여할 수 있는 사람 등에 대해 명확하게 규정하고 있습니다. 동시에 관리 이념과 기술적 수단을 높여야 한다.
10. 미달계좌와 오류 처리에 대한 통제를 강화하고, 회계직과 조정직은 엄격하게 분리해야 하며, 원직으로 돌아가지 않고 미달계좌와 착오를 점검하지 않을 것을 단호히 해야 한다. 독립된 감사직을 설립하고 책임역조사 제도를 세워야 한다. 필요한 경우, 지정직은 상급자가 독립적으로 심사할 수 있으며, 원직으로 하여금 제때에 설명을 하게 할 수 있다.
11. 엄격한 도장, 밀압, 증명서의 보관 및 파기 제도는 각종 제도 규정을 단호히 집행하고 엄격한 검사를 실시하여 위반자를 엄중히 조사하여 처리하다.
12. 발생할 수 있는 표외 업무에 대한 감시를 강화하다. 당일 발행된 어음을 검사하고 기계가 인쇄한 모든 어음을 검사하다. 인공조건 하에서 효과적인 모니터링 조치를 탐구해야 할 뿐만 아니라, 도트 통존통환이 다부서 업무인 경우 고객을 검증하고 재검토하는 효과적인 수단도 탐구해야 한다.
신규 고객을 위한 대규모 예금과 계좌를 개설할 때는' 고객 이해' (KYC) 와' 고객의 업무 이해' (KYB) 원칙을 엄격히 따르고 고객의 모든 주요 정보를 통찰하고 이해하며, 업무 및 재무 관리의 기본 상황과 변화를 이해해야 합니다. 대량출금, 송장 발행의 경우, 서로 다른 한도에 따라 수속을 설정하고, 기층 라인 검증 또는 상급 라인 독립 심사 승인을 받아야 한다. 두 개 이상의 고객 책임자 핫라인과 연락 및 검증 시스템을 구축해야 합니다. 단골 고객도 정기적으로 점검해야 한다. 일정 금액을 초과하는 것은 상급행과 기층행 간접업무 경직에서 진행해야 하며, 기업 관련 핫라인 연락처와의 검증을 주의해서 확인을 받아야 합니다. 상업은행은 모든 고객 청구 업무의 사용을 면밀히 검증하고, 고객 업무 문서 (KYD) 를 이해하는 원칙을 엄격히 준수하며, 모든 파일과 주요 섹션을 숙지하고 검토하며 엄격하게 통제해야 합니다. 비협조적인 기업의 경우, 이전에 발생한 업무를 엄격히 심사하고 그에 상응하는 규제 조치를 취해야 한다.
13. 과학 기술 정보 시스템을 신속하게 개선하고, 기술적 수단을 통해 경영 위험을 예방하는 능력을 향상시키고, 각종 관리 정보의 시기적절하고 정확한 생성을 지원하며, 업무 경영 심사와 감사 부서 검사를 위한 견고한 기반을 제공한다.
각 은감국에 본 통지를 관할 구역 내 각 도시 상업은행, 도시신용사, 성급 농촌신용사, 농촌상업은행, 농촌협력금융기관에 전달해 주시기 바랍니다. 집행을 참고하세요.
중국 은행업 감독관리위원회
지난 2005 년 3 월 22 일
내부 통제 "10 대 연계 건설" 은
운영 위험을 방지하는 "10 가지 연계"
(1) 어음 업무 사건이 고발한 경우 규정에 따라 예금을 받고 다른 은행 예금 위탁을 연계하는 관행을 실시하여 은행업 금융기관이 스스로 계좌를 개설하고, 스스로 돈을 지불하고, 스스로 예금을 관리하는 것을 금지한다.
(2) 일선 업무카드, 증명서, 장관리와 기층기관 행정도장 관리의 연계
(3) 기층은행장과 영업망 주임은 정기적으로 교대로 교류하고, 회계주관은 임용제 일치 연계를 실시한다.
(4) 중요한 직무 강제 휴가와 직무 감사의 일치와 연계;
(5) 기층 직원들이 고발을 폭로하고 직원 보호 제도를 지원하고 연결하도록 독려한다.
(6) 대출' 삼찰' 실사와 파일 (종이나 전자매체) 보관책임제의 일치와 연계
(7) 감사제도를 개선하고, 감사기능을 강화하고, 감사책임제도의 보조와 연계를 강화한다.
(8) 같은 벌칙으로 양방향 심사체계 건설의 배합과 연계;
(9) 사건 수사와 정보 공개 제도 건설의 일치와 연계;
(10) 연계 기층 운영위험상 (짱, 상) 벌칙 (벌칙, 벌칙) 을 지원하는 인센티브 제약 메커니즘 구축
사례 관리의 "6 가지 핵심 링크" 는 다음과 같습니다.
운영 위험을 방지하는 "6 가지 핵심 링크"
허가카드 (카운터 카드), 도장 비밀번호, 빈 증명서, 금고 트렁크, 조회명세서, 순환휴가.
또한
운영 위험을 방지하기위한 "10 가지 조치"
(1) 관련 법률 및 규정을 개선하고 은행 범죄에 대한 타격을 높입니다. 연구는 관련 부서에 형법 관련 조항을 개정하여 관련 사법해석을 명확히 할 것을 제청했다. 재정 위법 행위에 대한 행정 처벌을 강화하기 위해' 재정 위법 행위 처벌 방법' 을 개정하는 연구. 기업파산법' 에서 채권 보호에 관한 규정을 명확히 하고 채권기관의 합법적인 권익을 충분히 보호한다. 검사권 확대 문제를 연구하고 효과적인 감독 수단을 늘리다.
(b) 중대 사건 책임 추궁제를 실시하여 각급 지도 책임을 실질적으로 이행하다. 은감회는 관련 부서와 함께 가능한 한 빨리 은행업 중대 사건 책임 추궁규정을 제정할 것이다.
(3) 직무 수행관리를 강화하고 임원에 대한 동적 감독을 실시한다. "은행업 금융기관 고위 경영진 임직 자격 관리 방법" 을 더욱 보완하고 "은행업 금융기관 고위 경영진 감독 방법" 을 제정하다.
(4) 은행업 금융기관의 내부 감사력을 강화하고 자기 오류 수정 능력을 강화한다. 가능한 한 빨리 은행업 금융기관의 내부 감사 지침을 제정하여 은행업 금융기관이 현 단계에서 내부 감사의 독립성과 권위성 부족 문제를 해결하도록 돕고 독촉한다.
(5) 은행업 금융기관 감독 정보기술 시스템 건설을 강화하여 정보화 수준을 높이다.
(6) 회계 통계 관련 제도를 개선하고 중개 기관에 대한 관리를 강화하다.
(7) 은행업 금융기관이 돌발사건에 대처할 수 있는 능력을 제고하고, 사건 손실 통제 방법을 연구하고, 은행업 사건으로 인한 경제와 평판 손실을 억제하고 낮추며, 금융안정을 효과적으로 유지한다.
(8) 국유 상업은행 개혁을 적극 추진하여 기업지배구조를 개선하다.
(9) 불량자산 처분 방식을 개선하고 자산관리회사의 사건 관리 업무를 잘 한다.
(10) 은감회의 효과적인 감독 수준을 제고하고 전문적인 감독 우세를 발휘하다.