규정 준수 위험
함축적으로 규정 준수 위험은 은행이 여러 가지 이유로 법률 규정 및 규제 규칙 위반으로 인한 경제적 또는 평판 손실을 강조합니다. 이런 위험은 성질이 더 심각하고, 초래된 손실도 더 크다.
규정 준수 위험과 은행의 세 가지 주요 위험 간의 관계
전통적인 은행 위험에는 신용 위험, 시장 위험 및 운영 위험이 포함되며 규정 준수 위험은 세 가지 주요 위험을 기반으로 하는 위험입니다. 규정 준수 위험은 은행의 세 가지 주요 위험과 다를 뿐만 아니라 밀접한 관련이 있습니다. 차이점은 규정 준수 위험은 은행이 해서는 안 되는 일 (불법, 위반, 비도덕적 등) 으로 인한 위험이나 손실일 뿐이라는 것입니다. ), 은행 자체의 행동이 더 지배적입니다. 세 가지 주요 위험은 주로 고객 신용, 시장 변화, 직원 경영 등 내부 및 외부 환경에 기반을 두고 있으며, 외부 환경 요인은 우연성과 자극성을 가지고 있습니다. 규정 준수 위험은 다른 세 가지 위험, 특히 운영 위험의 존재와 성과에 중요한 인센티브이며, 세 가지 위험의 존재는 규정 준수 위험을 더욱 복잡하고 금지하기 어렵게 만듭니다. 그 결과는 기본적으로 동일합니다. 즉, 은행에 경제적 또는 평판 손실을 초래할 수 있습니다.
과거에는 상업은행이 규정 준수 위험을 운영 위험으로 간주하고 업무 운영 절차와 운영자에 체크포인트를 설정하는 데 주력했습니다. 그 결과 효과가 없었고, 운영상의 위험은 여전히 수많은 은행 내부 인력에 존재하고 그들의 접근 방식을 끊임없이 변화시켰다. 따라서 규정 준수 위험을 운영 위험과 쉽게 동일시하는 것은 포괄적이지 않고 정확하지 않습니다. 대량의 경영 위험은 주로 경영 고리와 경영자에게 나타나지만, 그 뒤에는 종종 경영 고리의 부조리와 경영자의 준법 의식 부족이 숨어 있다. 대부분의 경우, 은행 규정 준수 위험은 은행의 제도적 의사결정층과 각급 관리자로부터 비롯되며, 종종 제도적 결함과 상층적 색채를 가지고 있다. 따라서 현실적으로, 은행은 기층 기관 직원의 운영 위험을 방지한다고 해서 반드시 제도나 관리에서 규정 준수 위험을 예방할 수 있는 것은 아닙니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 남녀명언) 따라서 규정 준수 위험은 일반 운영 위험보다 더 큰 위험과 손실을 초래할 수 있으므로 특히 주의를 기울여야 합니다.
규정 준수 위험 관리 메커니즘 구축의 필요성
규정 준수 위험 관리란 은행이 자발적으로 위반 발생을 방지하고, 이미 발생한 위반을 시정하기 위한 적절한 조치를 취하는 것을 의미하며, 해당 직무 매뉴얼도 관련 제도와 해당 관행이 끊임없이 개정되는 순환 과정이다. 이러한 규정 준수 위험 관리 프로세스는 효과적인 은행 내부 통제 메커니즘을 구축하는 기초이자 핵심입니다.
바젤 은행 규제위원회의 규정 준수 위험 정의에 따르면 은행 규정 준수란 법률, 규정, 규제 규칙 또는 표준 준수를 의미합니다. 전통적인 운영 위험, 신용 위험, 시장 위험은 모두 은행 자본에 손실을 초래할 수 있지만 규정 준수 위험은 주로 은행의 업무 프로세스가 합법적인지 불법인지에 따라 달라집니다. 최근 몇 년 동안 은행에 드러난 몇 가지 사례는 규정 준수 문화가 우리나라 은행업에서 피상적이거나 누락된 것으로 나타났으며,' 규정 준수 문화' 의 관리 이념은 은행의 일상적인 관리 및 의사결정에 침투하지 않았다는 것을 잘 보여준다.
중국은감회 상해감독국 국장 왕화경 () 은 현재 상업은행의' 규정 준수 문화' 건설의 핵심은 규정 준수 메커니즘 건설이며 상대적으로 독립된 규정 준수 부문을 설립하는 것이라고 강조했다. 우리는 오랫동안 조잡한 관리 방식을 바꾸고, 가능한 한 빨리 철저한' 규정 준수 문화' 를 구축해야 하며, 경영 관리의 모든 세부 사항과 링크에서 항상 규정 준수에 기반한 판단과 의사결정을 고수함으로써 새로운 상업은행 관리 규정 준수 문화 전통을 점진적으로 형성해야 한다.
외국 상업 은행의 대부분은 규정 준수 위험을 식별, 모니터링, 평가 및 보고하고 위험과 그에 따른 피해를 적시에 발견하고 제지하는 책임을 맡고 있습니다. 은행 규제 통합, 규정 준수 교육, 은행 조직 아키텍처 및 비즈니스 프로세스 리엔지니어링에 참여하여 신제품에 대한 규정 준수 지원을 제공합니다. 대부분의 국내 상업 은행에게 규정 준수 위험 관리 메커니즘을 구축하는 것은 임중 멀었다. 가장 분명한 문제는 별도의 규정 준수 부서가 없거나 감사 부서, 법무 부서 또는 규제 부서에서 해당 기능을 분담한다는 것입니다. 특정 기능 포지셔닝은 규제 부서의 요구 사항에 따라 일상적인 검사로 제한되며 효과적인 규정 준수 시스템을 구축하는 방법에 대한 준비는 필요하지 않습니다. 따라서 상업은행이 규정 준수 문화를 육성하고 규정 준수 위험 관리 메커니즘을 구축하는 것은 필수적이다.
규정 준수 위험 관리 메커니즘을 구축하는 효과적인 방법
2005 년 4 월 29 일 국제바젤은행 규제위원회는 고급 문서인' 은행 규정 준수 및 내부 규정 준수 부서' 를 발표하고 10 은행 규정 준수 관리 및 규정 준수 부서 건설 지침을 제시했습니다. 이는 국제은행업의 규정 준수 관리를 위한 표준을 정립했다고 할 수 있습니다.
규정 준수는 은행업의 핵심 위험 관리 활동이며, 건전하고 효과적인 규정 준수 위험 관리 메커니즘은 위험 감독의 기초입니다. 상업은행은 다음 다섯 가지 방면에서 규정 준수 위험 관리 메커니즘을 구축할 수 있다.
1. 능동적인 규정 준수 의식을 확립하여 수동적인 규정 준수 심리를 극복하다. 규정 준수는 은행업의 꾸준한 경영의 기본적인 내재적 수요이자 은행문화의 중요한 구성 요소이다.
첫째, 은행 직원들 사이에서 규정 준수에 대한 책임, 사전 준수, 규정 준수에 대한 가치 창출이라는 개념을 수립하여 직원들이 모든 업무에 접촉할 때 규정 준수 위험 검토의 필요성을 생각하게 하고, 규정 준수 위험 위험이나 문제를 사전 예방적으로 파악하고 노출하여 적시에 수정할 수 있도록 합니다.
둘째, 규정 준수 문화는 제도, 방법, 도구가 뒷받침하는 제도로, 이를 통해 은행이 규제에 대한 사후 평가를 강화할 것을 요구한다. 발견된 문제에 대해 비즈니스 정책, 행동 설명서, 운영 절차 등을 적절히 개선하고, 유사한 위반을 방지하고, 이미 발생한 위반을 수정하며, 관련 소유자에게 필요한 징계 조치를 제공합니다. 규정 준수 위험을 보고하지 않고 발견하면 내부 감사 부서나 외부 규제 기관에 의해 확인되면 은폐자는 더욱 엄중한 처벌을 받게 됩니다. 자발적으로 문제나 숨겨진 위험을 신고한 사람은 상황에 따라 가볍게 처벌하거나 심지어 보상까지 면제할 수 있다.
다시 한 번, 성과 평가 메커니즘을 규정 준수 문화 육성의 중요한 내용으로 삼아 상업은행이 규정 준수 관리 및 처벌 위반 행위를 장려하는 가치를 충분히 반영합니다.
2. 규정 준수 정책을 수립하고 규정 준수 부서를 설립하십시오. 규정 준수 부서는 은행의 고위 경영진이 규정 준수 위험 관리 업무를 잘 수행할 수 있도록 지원하고 지원하는 독립 기능 부서입니다. 일선 사업부는 규정 준수의 직접적인 소유자이고 고위 경영진은 전행 규정 준수 경영의 최종 소유자입니다. 상업 은행 규정 준수 위험 관리 메커니즘을 구축하려면 전담 규정 준수 부서를 설립하고 규정 준수 부서가 방해받지 않고 문제를 발견 및 조사할 수 있도록 해야 하며, 규정 준수 인원이 은행 조직 아키텍처 및 비즈니스 프로세스 리엔지니어링 프로세스에 적시에 참여할 수 있도록 해야 합니다. 법적 규정 준수 원칙을 비즈니스 프로세스의 모든 측면과 모든 직원에게 실제로 적용할 수 있도록 합니다. 동시에, 상업은행의 특징에 부합하는 효과적인 규정 준수 정책을 제정하고 승인하는 것은 은행 규정 준수 위험 관리의 강령 문서입니다. 실천 축적 경험을 통해 규정 준수 위험을 관리하는 효과적인 운영 메커니즘과 운영 위험을 관리하는 근치 방안을 모색한다. 그러나 규정 준수부는 은행의 모든 업무 부서와 임원층이 책임을 떠넘기는 핑계가 될 수 없고, 규정 준수부는 임원 및 기타 부서의 책임에 대한' 희생양' 이 될 수 없다는 점을 분명히 해야 한다.
보고 감독 메커니즘을 수립하십시오. 직원들이 법에 따라 규정 준수 위험을 운영하고 통제할 수 있다는 인식을 키우기 위해서는 보고 감독 메커니즘을 구축하고, 직원들이 위반 및 위법 행위를 신고할 수 있는 필요한 채널과 방법을 제공하고, 효과적인 보고 보호 및 인센티브 메커니즘을 구축해야 합니다.
4. 위험 평가 메커니즘을 수립한다. 가능한 한 빨리 건전한 위험 식별 및 평가 시스템을 구축하고, 국제 선진 경험을 진지하게 참고하고, 현대 과학 기술 수단을 적극 활용하고, 모든 업무 위험을 포괄하는 모니터링, 평가 및 조기 경보 시스템을 구축하고, 경보를 중시하고, 중대한 위약 등록과 위험 경보 제도를 진지하게 시행해야 한다.
5. "프로세스 은행" 에 기반한 규정 준수 위험 관리 메커니즘을 수립합니다. 안정적이고 폐쇄적인 시장 환경과 계획경제 시기에 여러 해 동안 금융 상품을 답습해 온' 부서은행' 체제를 철저히 타파하고, 각 부문별 블록 분할, 각자 정치를 위한 부서 리스크 관리 모델을 깨고, 블록 분할, 상호 찢어지는 현상을 효과적으로 피하고, 고객 수요 중심의 통일된 폐쇄 프로세스를 구축해야 합니다. 고객 서비스, 규정 준수 위험을 포함한 모든 종류의 위험을 통제하는 것을 원칙으로 합니다.
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