현금 관리의 기본 규정은 무엇입니까
현금 관리의 기본 규정은 다음과 같습니다.
1, 규정 한도 초과 현금 사용 금지. 재회 제도의 규정에 맞지 않는 증빙으로 재고 현금과 업무 회전을 대신할 수 없다. 사적인 일로 공금을 빌려서는 안 되며, 단위의 현금 수입을 개인 저축 방식으로 은행에 예치해서는 안 된다.
2, 출납원은 각종 현금수령 원증증을 엄격히 검토해야 한다. 각종 원시 증빙서류는 반드시 진실하고 합법적이며 정확해야 하며, 승인 수속은 반드시 완비되어야 하며, 요구 사항을 충족하지 못하는 증빙원, 출납원은 접수를 거부해야 한다.
3, 출납원은 반드시 현금 분개를 설정해야 하며, 각 수령 지급에 대해 순차적으로 등록하고, 매일 잔액을 결산하고, 매일 퇴근하기 전에 현금 장부 잔액과 재고 잔액을 확인해야 합니다.
4, 직원 급여, 수당; 개인 노무 보수 개인에게 지급되는 각종 상여금; 각종 노보, 복지비, 국가가 규정한 개인에 대한 기타 현금 지출 등은 현금으로 지불할 수 있다. < P > 현금 관리에 대한 지식은 다음과 같습니다.
1, 수지관리: 기업의 모든 현금 수입과 지출은 반드시 정규 승인 절차를 거쳐야 하며 규정된 절차에 따라 운영해야 합니다. 허가받지 않은 현금 수지는 모두 위법이다. 동시에, 수지 기록은 현금 흐름의 추적 가능성을 보장하기 위해 완전하고 정확하며 제때에 시스템에 입력되어야 한다.
2, 재고 관리: 기업은 현금 및 중요 어음 보관을 위한 전용 현금 금고를 설치해야 합니다. 금고는 현금의 안전을 보장하기 위해 감시 카메라, 경보 시스템 등과 같은 완벽한 보안 조치를 갖추어야 한다. 또한 재고 현금은 정기적으로 실사해야 하며, 현금의 장부가 확실히 일치하도록 장부 기록과 대조해야 한다.
3, 증빙관리: 모든 현금수지 업무에는 송장, 영수증, 수표 등과 같은 합법적인 최초 증빙이 있어야 합니다. 이 증명서들은 필요할 때 검증을 할 수 있도록 잘 보관해야 한다. 출납원은 각 증빙서를 꼼꼼히 검토하여 진실하고 합법적이며 정확하며 규정된 절차에 따라 승인을 받아야 한다.
4, 승인 관리: 기업의 현금 관리에는 명확한 승인 제도가 있어야 합니다. 공인된 사람만 현금에 접근하고 조작할 수 있다. 각급 허가는 권력 교차나 공백의 발생을 막기 위해 명확해야 한다. 동시에, 기업은 사업 발전의 요구에 부응할 수 있도록 정기적으로 권한 부여 제도를 점검하고 갱신해야 한다.