계산원의 회계 처리 과정은 어떻게 되나요?
캐셔는 관련 규정 및 시스템에 따라 단위의 현금 징수 및 지불, 은행 결제 및 관련 계좌를 처리하고 주식, 유가 증권, 금융 인감 및 관련 어음에 현금을 보관하는 일반적인 용어입니다.
캐셔는 현금일지, 은행예금일지 등록을 담당하고, 회계사는 기타 장부를 담당한다. 회계사가 매일 편찬한 회계전표를 바탕으로 현금일지, 은행예금일지를 등록합니다. 회계가 완료된 후 현금을 계산하여 회계 사실이 일치하는지 확인하십시오. 매월 은행 명세서와 등록된 은행 예금 일지를 확인하여 잔액 조정 명세서를 준비하십시오.
1. 계산원의 업무 흐름은 다음과 같습니다.
(1) 은행 예금 및 현금 추심을 처리합니다.
(2) 수표, 우편환, 송장 및 영수증의 관리를 담당합니다.
(3) 은행 계좌와 현금 계좌를 만들고 금융 인감을 유지할 책임이 있습니다.
(4) 여행 경비를 상환할 책임이 있습니다.
1. 직원 출장은 직불과 비직불로 구분되어 차입이 필요한 경우에는 차변 양식을 작성하여 본부장에게 제출하여 승인 및 서명을 받아야 합니다. 확인 후 계산원이 지불금을 발행합니다.
2. 직원이 출장을 마치고 돌아온 후 지불 증명서를 사실대로 작성해야 하며 계산원이 환급해 드립니다.
(5) 직원 임금 지급.
2. 계산원 업무 세부정보:
(1) 업무 문제 및 확인 절차
(2) 오류 방지 및 수정 절차
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(3) 현금 영수증 및 지불:
1. 현금 영수증 및 지불이 이루어진 경우 금액을 직접 계산하고 메모의 진위 여부를 지불해야 합니다. 주의. 위조화폐를 수령한 경우에는 압수되며, 책임자가 책임을 지게 됩니다.
2. 현금결제가 완료되면 원본에 '현금결제 인지'가 찍혀야 합니다. 초과지불 또는 과소지급 금액에 대해서는 책임자가 책임을 져야 합니다.
3. 매일 받은 현금을 은행으로 보내세요. 가만히 앉아 있으면 안 됩니다.
4. 매일 현금 목록 작업을 수행하여 계정이 사실과 일치하는지 확인합니다. 현금손익을 방지하기 위해 현금결산서를 작성합니다. 현금 및 이에 상응하는 물품은 퇴근 후 본부장 사무실로 반납하시기 바랍니다.
5. 당사는 일반적으로 고액현금 결제업무를 취급하지 않습니다. 특별한 상황에서는 승인이 필요합니다.
6. 직원이 외출할 때 아무리 돈을 빌리더라도 총책임자는 차변 메모에 서명하고 승인한 후 사용해야 합니다. 대출이 승인되지 않아 분쟁이 발생할 경우 책임은 해당 담당자에게 있습니다. ? ]이 분야에 대해 더 많은 지식을 얻으려면 누구나
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글로벌 아이비의 친절한 알림: 위 내용은 [캐셔의 회계 처리?] 질문에 대한 답변입니다. 모든 분들께 도움이 되었으면 좋겠습니다!