VAT 환급 양식의 일정 1을 작성하는 방법
개발 이후 각 지방이 대기업이든 중소기업이든, 매년 심화되는 부가가치세 개혁 정책을 공식적으로 시행할 때까지 국가의 정책은 점점 더 완벽해졌습니다. 개인 스튜디오 등도 모두 부가가치세(VAT)를 신고해야 하며, 대부분의 중소기업 및 스타트업 기업에는 이 분야의 전문가가 없으며, 작성 과정에서 부가가치세 신고서에도 일정 등의 내용이 필요합니다. 1. 그럼 부가가치세 신고서 Schedule 1을 작성하는 방법을 살펴보겠습니다.
1. 부가가치세 신고서 별표 1 작성 방법
예를 들어 과세 서비스 공제를 계산할 때 '과세 서비스 공제' 관련 항목을 신고한 납세자는 이를 준수해야 합니다. 사업세를 부가가치세로 대체하는 것과 관련된 국가 조세 정책 조항: "차등 과세" 정책을 시행할 수 있는 산업 범위 규정 준수, 법률, 행정 규정 및 국가 관련 규정을 준수하는 인증서 취득 포함 과세 관리, 과세 서비스 공제 규정 계산에 대한 관련 요구 사항 및 기타 정책 조항을 준수합니다.
2. 부가가치세 신고서와 Schedule 1의 관계
(1) Schedule 1의 7열에 있는 "소계"의 "판매액" 숫자 = 숫자 메인 표의 1 열의 "일반 상품 및 서비스"의 월별 횟수와 "상품 및 서비스의 즉시 반품"의 월별 합계입니다.
(2) 별표 1의 7열에 있는 "총액"의 "매출세" 수 = 기본 표 11열에 있는 해당 월의 "일반 상품 및 서비스" 수 및 "상품 및 서비스의 즉시 반품" "노동 서비스"는 이번 달 수치의 합계입니다.
(3) 별표 1의 "과세 물품" 5번째 열 = 2번째 열의 17% 세율 "판매량"과 13% 세율 "판매량"의 합계 메인 테이블 "일반 상품"과 "노동 서비스"의 월간 횟수와 "상품 및 서비스의 즉시 반품"의 월간 합계입니다.
(4) 별표 1의 5열에 있는 "과세 서비스"의 "판매" 수 = 기본 표의 3열에 있는 "일반 재화 및 서비스"의 월별 수 및 '즉시반품'과 '인건비'는 이번 달 수치의 합이다.
(5) 별표 1의 6열에 있는 "세금 조사 조정"의 "소계"에 있는 "매출" 수 = 별표 1의 4열에 있는 이번 달의 "일반 상품 및 서비스" 수 표
(6) 별표 1의 14열에 있는 "총액"의 "매출액" 수 = 기본 표(5열)의 "일반 상품 및 서비스"의 월간 수와 그 수 "상품 및 서비스의 즉시 반품" "이달의 합계
(7) 부록 1 13열의 "소계"에 있는 "판매" 수치 = 이번 달의 "일반" 합계 메인 표 6 열의 상품 및 서비스 "및 " 이번 달의 "즉시 수집 및 반품되는 상품 및 서비스"의 합계
(8) "소계 중 "납부 세금"수 " 일정 1의 12열 = 메인 표 21열의 "일반 상품" 월별 "상품 및 서비스" 횟수와 월별 "즉시 반품" 횟수의 합계
(9) 별표 1의 13열에 있는 "소계"의 "납부세액" 수 = 주표 22열에 있는 이번 달의 "일반 재화 및 서비스" 수와 해당 월의 "즉시 납부액" 수의 합 상품 및 서비스 반품'
3. 부가가치세(VAT) 환급 내용은 무엇입니까?
(1) 이 표의 '납세 의무 시기'는 해당 부가가치세가 - 납세자가 신고한 가산세는 구체적인 시작연도, 종료연도, 월, 일을 기재해야 합니다.
(2) 이 양식의 "완료일"은 납세자가 이 양식을 작성하는 특정 날짜를 의미합니다.
(3) 이 양식의 '납세자 식별 번호' 열에 세무 당국이 결정한 납세자의 식별 번호, 즉 세금 등록 증명서 번호를 입력합니다.
(4) 이 표의 '업종'란은 국가경제산업분류 및 코드(알레르기 경제산업 분류 및 코드 첨부) 중 최소항목(세분류)에 따라 기재한다.
(5) 이 양식의 '납세자 이름' 열에는 납세자 단위의 전체 이름을 입력하고 약어는 허용되지 않습니다.
(6) 이 양식의 '법정 대리인 이름' 열에는 납세자의 법적 대리인의 이름을 기재하십시오.
(7) 이 양식의 '등록 주소' 열에 납세자의 세금 등록 증명서에 표시된 세부 주소를 입력하세요.
(8) 이 양식의 '사업장 주소' 열에 납세자의 사업장 주소를 자세히 입력하세요.
(9) 이 양식의 "계좌 개설 은행 및 계좌 번호" 열입니다. 납세자가 계좌를 가지고 있는 은행명과 해당 은행의 납세자 결제계좌번호를 기재합니다.
(10) 이 양식의 "기업 등록 유형" 열은 세금 등록 증명서에 따라 작성되어야 합니다.
(11) 이 양식의 '전화번호' 열에는 납세자의 등록지와 사업장의 전화번호를 기재하십시오.
표(12)의 '일반 재화 및 용역'은 세금 및 환급 대상이 아닌 재화 및 용역을 의미합니다.
(13) 표의 "징수 즉시 환급 대상 상품 및 서비스"는 납세자가 징수 즉시 환급 혜택을 받는 상품 및 서비스를 의미합니다. 세법.
위 내용은 부가가치세 신고서 Schedule 1 작성 방법에 대해 자세히 소개해 드리는 내용입니다. 위 내용에 따르면 부가세 신고서 Schedule 1이 추가 양식임을 알 수 있습니다. 특정 상황에서 완료해야 하는 VAT 환급의 경우 아래 양식을 작성하고 해당 내용은 현지 정책에 따라 엄격하게 작성해야 합니다.