계산원이 일반적으로 만드는 세 가지 양식은 무엇인가요?
일반적으로 계산원이 준비해야 하는 세 가지 양식은 현금 재고 명세서, 일일 자금 명세서, 은행 잔고 조정 명세서입니다. 각 양식에는 특정 역할과 목적이 있습니다.
계산원이 준비하는 세 가지 양식
일반적으로 계산원이 준비하는 세 가지 양식은 현금 재고 명세서, 일일 기금 보고서, 은행 잔고 조정 명세서입니다.
1. 현금 재고표: 계산원의 주요 업무는 현금을 관리하는 것이며, 현금은 기본적으로 현금 재고표와 접촉하게 됩니다. 완전한 현금 재고표의 경우 재고의 시간, 금액 및 기타 세부 사항을 정확하게 반영할 수 있습니다. 현금 재고가 수행된 후 장부를 확인해야 합니다.
2. 보고서: 매일 자금 보고서를 상사에게 제출하기 위해 자금 흐름과 잔액을 상사에게 알리고, 매일 자금 정보를 확인하여 후속 계획을 결정할 수 있습니다. 일일 자금 보고서는 수직으로 세 부분으로 나뉩니다. 금일 수입, 금일 지출, 금일 잔액을 입력합니다. 마지막으로 전일 잔액 + 금일 수입 총액 - 금일 지출 총액 = 금일 잔액
3. 명세서 : 은행 잔고 조정 명세서는 원칙적으로 회계사가 작성하지만, 은행에 문의 가장 많은 업무를 수행하는 사람이 캐셔이며, 대부분의 기업은행 잔고 정산은 캐셔가 작성합니다. 회사의 업무 발생 시점과 결산일이 불일치할 경우, 앞당겨지거나 지연될 수 있습니다. 이 경우 은행 잔고 조정을 위해서는 은행에서 지불했지만 회사에서는 지불하지 않은 네 가지 유형의 계좌를 작성해야 합니다. 계좌, 기업이 수령했지만 징수하지 않은 은행계좌, 은행이 지급하지 않았지만 기업이 지급한 계좌, 은행이 징수하지 않았지만 기업이 징수한 계좌.
은행 잔고 조정 명세서의 계산 공식
은행 잔고 조정 명세서를 작성하는 방법에는 세 가지가 있습니다. 구체적인 계산 공식은 다음과 같습니다.
1. 회사의 장부예금잔고 = 은행전표상의 예금잔액 + 기업에서 징수하였으나 은행에서 징수하지 아니한 항목 - 기업에서 지급하였으나 은행에서 미지급한 항목 + 은행에서 지급하였으나 기업에서 미지급한 항목 - 기업에서 징수한 항목 은행이지만 기업에서 징수하지 않은 항목
2. 은행 명세서 예금 잔액 = 기업 장부 예금 잔액 + 기업에서 지급했지만 아직 은행에서 지급하지 않은 항목 - 기업에서 징수했지만 기업에서 징수하지 않은 항목 은행 + 은행에서 징수했지만 기업에서 징수하지 않은 항목 - 은행에서 지급했지만 기업에서 아직 징수하지 않은 항목
3. 은행에서 징수했지만 기업에서 징수하지 않은 항목 은행에서 추심한 항목 - 회사에서 지급했으나 은행에서 미지급한 항목 = 회사 장부예금잔액 + 은행에서 징수했으나 회사에서 징수하지 않은 계좌 항목 - 은행에서 지급했으나 아직 지급하지 않은 항목 회사.
은행 잔고 정산 명세서가 원본인가요?
은행 예금 잔액 조정 명세서는 은행 예금 계좌에 부록으로 저장할 수 있으며, 주요 목적은 회사 계좌와 차이를 확인하는 것입니다. 은행계좌와의 불일치는 증명서가 아닌 조정 및 기록을 위한 수단이므로 잔액이 동일하면 일반적으로 문제가 없습니다. 그렇지 않으면 과소납부와 관련된 문제가 발생할 수 있습니다. 또는 녹음 오류.
현금재고 감독 전 준비 작업
1. 감독 당일 감사 대상 단위의 현금 재고 일지 잔액을 파악합니다.
2. 사전 용지 재고 현금 계산표
3. 계산원과 사무실에 대해 잘 알고 있어야 합니다.
4. 해당 외화의 상식과 환율을 파악하고 기본적으로 해당 외화를 식별합니다.