현금의 일상적인 관리 내용은 무엇입니까
현금 관리의 주요 내용은
1, 규정 현금 사용 범위,
2, 규정 재고 현금 한도,
입니다.
< P > < P > ② 각 단위의 재고 현금 한도는 일반적으로 본 단위의 일일 산발적 현금 지출의 3 일 수요에 따라 결정되며, 은행에서 멀리 떨어져 있고 교통이 불편한 단위는 적당히 완화될 수 있지만, 최대 15 일의 일일 지출을 초과하지 않는다.③ 각 부서에서 현금을 사용하는 범위: 직원 임금, 수당, 복지비, 연금 지급 각종 보조금, 학생 장학금, 장례보조비를 지불하다. 도시 및 농촌 주민들의 개인 노동 보수를 지불하십시오. 출장객의 출장비 등을 지불하다. ④ 각 부서에서 외지로 구매하려면 반드시 환전이나 기타 결제형태를 통과해야 하며, 현금을 가지고 있어서는 안 된다.
< P > < P > ⑤ 각 단위의 현금 수입은 제때에 은행에 예치되고, 자질구레한 지출의 현금은 단위 현금 재고 한도에서 지불할 수 있으며, 기타 모든 지출은 반드시 계좌 개설 은행에서 인출해야 하며, 본 단위 수입 현금에서 직접 지불해서는 안 된다. < P > < P > ⑥ 현금수지량이 많은 단위는 현금수지계획을 편성해 승인 범위 내에서 현금을 사용해야 한다. 현금 관리를 강화하기 위해서, 장부 분담 원칙에 따라, 현금과 밀접한 연관이 있는 장부는 출납원이 겸관해서는 안 된다. 회계사는 현금영수증 부기 영수증을 감독할 때 반드시 관련 증빙증을 엄격히 심사하고 현금관리제도와 재무관리제도를 고수해야 한다.현금 흐름은 특정 회계 기간 동안 현금 납부에 따라 기업이 특정 경제 활동 (영업 활동, 투자 활동, 자금 조달 활동 및 비반복 프로젝트 포함) 을 통해 발생시킨 현금 유입, 현금 유출 및 총 상황에 대한 총칭입니다. 기업의 일정 기간 현금과 현금 등가물의 유입과 유출의 양이다. 현금 흐름 관리는 현대 기업 재테크 활동의 중요한 기능으로, 완벽한 현금 흐름 관리 체계를 구축하는 것은 기업의 생존과 발전을 보장하고 기업 시장의 경쟁력을 높이는 중요한 보증이다. 현금 흐름을 세 가지 주요 범주로 나눕니다: 영업 활동 현금 흐름, 투자 활동 현금 흐름 및 자금 조달 활동 현금 흐름, 현금 흐름 관리의 현금, 우리가 일반적으로 이해하는 휴대용 현금이 아니라 기업의 재고 현금 및 은행 예금, 현금 등가물, 즉 기업이 보유하고 있는 기간이 짧고 유동성이 강하며 알려진 금액으로 쉽게 전환할 수 있는 현금, 가치 변동 위험이 적은 투자 등이 포함됩니다. 현금, 언제든지 지불할 수 있는 은행 예금 및 기타 화폐자금을 포함한다.
법적 근거
현금관리잠행조례
제 1 조는 현금관리를 개선하고 상품생산과 유통을 촉진하며 사회경제활동에 대한 감독을 강화하고 본 조례를 제정한다.
제 2 조 은행 및 기타 금융 기관 (이하 계좌 개설 은행) 에서 계좌를 개설하는 기관, 단체, 부대, 기업, 사업 단위 및 기타 기관 (이하 계좌 개설 단위) 은 본 조례의 규정에 따라 수입과 현금을 사용하고 계좌 개설 은행의 감독을 받아야 한다.
집은 계좌 개설 단위와 개인이 경제활동에서 계좌 이체를 통해 결제를 하고 현금 사용을 줄이도록 독려했다.
제 3 조 계좌 개설 단위 간의 경제 왕래는 본 조례에 규정된 범위에 따라 현금을 사용할 수 있는 것 외에 계좌 개설 은행을 통해 계좌 이체 결제를 해야 한다.
제 4 조 각급 인민은행은 금융주관기관의 의무를 엄격히 이행하고 계좌 개설 은행의 현금관리에 대한 감독과 감사를 책임져야 한다.
계좌 개설 은행은 본 조례와 중국 인민은행의 규정에 따라 현금 관리의 구체적인 시행을 책임지고 계좌 개설 단위 수지, 현금 사용에 대한 감독 관리를 진행한다.